00:10:00
问题已解决
家企业24年汇算清缴少计提所得税又多交了钱，25年退回的时候是这样做账的，有点不太理解，这样的话感觉本期的计提的所得税和应交税费贷方勾稽不上了，如果不正确该怎样审计调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款，
贷应交税费企业所得税，
借应交税费企业所得税，
借所得税费用负数
你写的那个没有看懂
12/16 13:29
郭老师 
12/16 13:30
第一个是收回来的退税，第二个不等于退税金额，因为你不是还有手机提到的减去少计提的
m5957236468 
12/16 13:36
企业不是贷应交税费-企业所得税吗。这样的话本期计提的所得税费用和应交税费-企业所得税不是勾稽不上了
郭老师
12/16 13:40
是的
之前你的应交税费所得税钩稽关系也不对呀
你看下你退了多少税款，然后少提了多少
m5957236468
12/16 13:41
退了23555.57少提了6.96
郭老师
12/16 13:45
那你之前的应交税费借方有余额6.96去查一下的，没有退税之前
阅读 43
描述你的问题，直接向老师提问
13
意见反馈
