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问题已解决
我们家是建筑装饰工程公司，对公户收到一笔款，法人转给他买材料 我做借其他应收款法人 贷银行存款 然后因为还没收到发票我就暂估入库了借库存商品 贷其他应收款法人，然后结转了成本 借主营业务成本 贷库存商品 请问正确嘛？？？ 然后给工人也打了一笔款，借其他应收款工人，贷银行存款，也是没收到票，我暂估借库存商品 贷其他应收款工人，但是给工人转钱的这个月只结转了 一个销售成本，借主营业务成本 贷库存商品 我现在收到了两万的发票 但是我不知道怎么做账了 而且我应该是没有库存商品的 但是我现在库存商品挂着1万多 我是代买材料 然后直接又给对方开材料发票了
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你的分录不对，核心错在误用 “库存商品”、混淆业务科目，修正步骤如下：
红冲原全部错误分录（法人、工人的往来、暂估、结转成本全红冲）；
重新做账：
转法人购料款：借：工程施工 - 合同成本 - 材料费 贷：银行存款
转工人款（人工成本）：借：工程施工 - 合同成本 - 人工费 贷：银行存款
收到发票：直接附在对应凭证后（暂估的先红冲暂估再按发票入账）；
清理库存商品挂账：红冲后该科目余额应清零。
12/17 16:34
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