00:10:00
问题已解决
一般纳税人，电力安装公司，开票了29万，对方付款30万，其中1万是设备租赁费，不要开发票说，应该如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
那你这29万是干啥的钱呢
2019 03/28 10:02
84784974 
2019 03/28 10:04
29万是工程安装款
马老师 
2019 03/28 10:27
借银行存款
贷主营业务收入 --安装
主营业务收入---租赁
应交税费-增值税
84784974
2019 03/28 10:38
那我开票时是先借：应收账款29万
贷：主营业务收入-安装26.36万
应交税费-增值税（销项）2.64万
事后其才付款30万的，然后借：银行存款 30万
贷：应收账款29万，那还多1万如何处理，如果贷应收账款30万，这样应收账款就一直会挂账贷方1万了，如何平账呢？公司是核定征收企业所得税的.
马老师
2019 03/28 10:45
你的1万也是你的收入 你也要确定收入缴纳税金啊 只是你没有开票而已
你看我给你写的分录啊 都写进去着呢
84784974
2019 03/28 11:00
那是不是说我不管开不开票，都要确定收入缴纳税金，不开票的话，增值税申报表附表一中的“未开具发票”栏要填写？
马老师
2019 03/28 11:09
对对的，就是你说的这个意思
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
