问题已解决
你好老师,我1月份用了以前年度损益调整科目来调整开票日期是18年12月份的,我1月份入账的,现在填企业所得税年报,我不知道具体在哪里调整啊



您说一下具体的调整的科目是什么?
2019 05/14 14:53

84784968 

2019 05/14 14:58
就是我1月份入账了18年的成本发票,用的以前年度损益调整,但是我现在在汇算清缴的时候,不知道在哪个报表调整

84784968 

2019 05/14 15:01
借:以前年度损益调整
贷:库存现金
借:利润分配――未分配利润
贷:以前年度损益调整 我就是这样做的老师

张艳老师 

2019 05/14 15:13
这个不用调整的,直接并入成本金额填写到相关明细表就是了。

84784968 

2019 05/14 15:16
你好老师,你的意思是,我可以直接把这成本金额加入到18年年度财务报表的上吗?比如财务报表主营业务成本是1万,我这里跨年是5千,那我在汇算清缴主表就直接填1万5千元吗

张艳老师 

2019 05/14 16:01
上面的意思不是加入财务报表,而是直接填进所得税汇算清缴申报表。
比如财务报表主营业务成本是1万,我这里跨年是5千,那我在汇算清缴主表就直接填1万5千元吗?-----这个表达是对的。