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问题已解决
老师，请问专票冲红退回的增值税只能抵扣，退回的增值税要通过转出多交增值税到进项税里吗？ 借：应交增值税—转出多交增值税 贷：应交增值税—销项税额 借：应交增值税—进项税额 贷：应交增值税—转出多交增值税 请问这样做对吗？
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你好！你是购货方还是销售方
2019 05/14 18:42
耿老师 
2019 05/14 19:33
你好！直接冲减开红票当期收入就可以的
耿老师
2019 05/14 19:57
你好，什么原因产生的差额？当期红字冲减了销项税金额就可以的
耿老师
2019 05/14 21:22
你好，这样的话就等于冲减三月份的销项税金额。你本身三月份也开销项了吧？
耿老师
2019 05/15 05:41
你好！销项的红字金额递减当月销项的蓝字金额就可以，这样如果当月进项大于销项，不用做账处理。
耿老师
2019 05/15 07:16
你好。你当月开的蓝字销项比你红冲的要少吗？
耿老师
2019 05/15 09:06
你好！那需要转入未交税金科目里面
耿老师
2019 05/15 09:56
你好！销项税明细不要有负数存在
84785036 
2019 05/14 18:50
我是销售方
84785036
2019 05/14 19:48
因为补开的比冲红的少，所以退回的增值税有多出来
84785036
2019 05/14 20:01
18年12月开出，今年3月开一部分，剩余的在4月份开，冲红是在3月份冲红
84785036
2019 05/14 22:40
是的
84785036
2019 05/14 22:41
18年12月开出，19年3月把12月的全部冲红，又开一部分，剩余一部分在4月开，这样不是冲红的增值税有多吗，有多的部分是不是要按上面那个会计分录做呢
84785036
2019 05/15 07:12
那么销项税借方有余额就不用理会，下个月抵销项税就可以了是吗？
84785036
2019 05/15 07:24
是的
84785036
2019 05/15 09:10
有多还转到未交税金？
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