老师,请问我发现2018年有一笔往来款做错了,现在在2019年要怎么写分录处理?往来款如图 2018.7.31那笔错了,应该是:借:银行存款,贷:其他应收款

84785035| 2019 12/28 15:42| 508人阅读
林立老师
你好,调整分录,借:其他应收款——经营部 100000 其他应付款——卫 —100000
2019 12/28 15:47
84785035
2019 12/28 15:55
老师,帮我看一下图片,这样做对吗
84785035
2019 12/28 15:58
老师,这样做不对,不能调整2018年的账,做完后我的余额增加了,肯定不对的,我目的是要对冲这笔账
84785035
2019 12/28 16:01
这2笔款本来其他应收款,是一进一出没有余额的,我在7月时做成其他应付款了,所以要修改7月那张凭证,然后让余额成为0
林立老师
2019 12/28 16:01
你好,您7月份分录贷方应是其他应收款,然后您计入到了其他应付款,您8月份的那笔分录是对的么?
84785035
2019 12/28 16:04
是的,只是7月的分录错了
林立老师
2019 12/28 16:12
你好,如果只是7月份的分录错了,按我上面给您的分录改就可以了,两个科目都在贷方,其他应收款是正数10万,其他应付款是负数10万
84785035
2019 12/28 20:18
我这样改行吗?借: 其他应付款——卫 —100000 贷:其他应收款——经营部 100000
林立老师
2019 12/28 20:28
你好,如果其他应付款在借方是正数,不能是负数
84785035
2019 12/29 12:51
我不明白老师的意思,反正我是这样改的,然后余额就冲掉了,借: 其他应付款——卫 —100000 贷:其他应收款——经营部 100000
林立老师
2019 12/29 13:20
你好,您的分录结果和我的分录结果是一样,其他应付款我是用的贷方负数,您是用的借方正数,结果是一样的
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