00:10:00
问题已解决
退货商品账务怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
是你们被退货还是你们退货给人家
2020 11/02 09:12
84784986 
2020 11/02 09:18
采购入库时做暂估，借：库存商品 贷：应付账款-暂估入库。后面供货商也没有开发票，因某种原因暂估入库的商品退回给厂家了。退货分录是不是：借：应付账款-暂估入库 贷 库存商品
朴老师 
2020 11/02 09:21
对，这样做就行了，暂估退货的可以原分录负数红冲
84784986
2020 11/02 09:30
意思是不做反分录的话，可以红冲原分录即可？
朴老师
2020 11/02 09:34
对的，就是原分录负数红冲
84784986
2020 11/02 10:11
老师，你好。如果去年暂估的商品，发票也是去年开具的，采购员今年才拿发票回来冲账，这种情况怎么处理？跨年的发票还能报销吗？
朴老师
2020 11/02 10:18
可以报销，直接把发票附在暂估的后面就行了
84784986
2020 11/02 10:42
不需做分录吗？
朴老师
2020 11/02 10:52
做报销的分录就行了哦
84784986
2020 11/02 11:13
已跨年报销不需用到以前年度损益科目吗？
朴老师
2020 11/02 11:16
不用，直接
借应付账款
贷银行存款
84784986
2020 11/02 11:50
采购挂账购买的，是不是贷方冲借支款？
朴老师
2020 11/02 11:53
是，那就是冲借支款的
84784986
2020 11/02 12:05
跨年度报销的如果是费用才需用到以前年度损益科目吗？
朴老师
2020 11/02 12:21
是，收入费用成本类的才需要
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
