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问题已解决
老师，有个问题，我们是餐饮行业，就有外包，承包商工作人员就得做健康体检，这个费用我们先垫付，这个会计分录怎么做，然后又从他们的往来款5扣减出来，又是怎么做会计分录呢
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借：其他应收款
贷：银行存款
2021 08/03 22:34
思顿乔老师 
2021 08/03 22:34
往来款就是减少5万就可以了
84785031 
2021 08/03 22:38
实际结算扣减出来这个费用出来对吧？
思顿乔老师
2021 08/03 22:38
您好，是的扣减的时候冲销其他应收款
84785031
2021 08/03 22:39
借应付账款，贷银行存款实际的金额，贷其他应收款？
思顿乔老师
2021 08/03 22:39
平常你们的往来款怎么做的呢？
84785031
2021 08/03 22:40
计提时候，借营业费用类，贷应付账款
思顿乔老师
2021 08/03 22:42
您好，是的，
借：应付账款
贷：其他应收款
贷：银行存款
思顿乔老师
2021 08/03 22:42
您的思路没错，很棒
84785031
2021 08/03 22:43
有没有直接这么做的，计提应付时候直接填写扣减体检费的金额，对方说直接从货款扣
思顿乔老师
2021 08/03 22:44
您好，这个不建议，看帐不明白前因后果一头雾水
84785031
2021 08/03 22:44
少了其他应收款
思顿乔老师
2021 08/03 22:45
您好，是的，建议用其他应收款来过度一下
84785031
2021 08/03 22:46
就是说商品价款和其他的费用要分开做比较好？
84785031
2021 08/03 22:48
因为是餐饮，外包领用东西是我们的煤气和花生油等，这些是我们和其他的供应商往来采购的
84785031
2021 08/03 22:49
到计提的时候我们该怎么做账呢
84785031
2021 08/03 22:49
月末计提外包应付账款时候金额怎么填写
思顿乔老师
2021 08/03 22:49
您好，请问计提什么呢？
84785031
2021 08/03 22:51
甚至还有他们员工住在我们宿舍也得扣除水电费
84785031
2021 08/03 22:52
在实际结算时候度会扣掉，就是不知道月末计提应付账款填写哪个金额
84785031
2021 08/03 22:54
计提应付不得根据受益对象来定的么？就比如是食材
思顿乔老师
2021 08/03 22:57
您好，是的，要根据特地的来区分
思顿乔老师
2021 08/03 22:57
月末计提的按照暂估的去计算。
到实际的话就全部冲减暂估
84785031
2021 08/03 22:58
这个问题中间有其他应收款会计分录么
思顿乔老师
2021 08/03 23:00
您好，这个是没有的
84785031
2021 08/03 23:02
为什么没有？
84785031
2021 08/03 23:03
是计提应付金额就是扣减那些花生油煤气以后的金额？
思顿乔老师
2021 08/03 23:04
计提应付的金额，先不要想着扣减的事情
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