免费问答

报销招待客户的餐费，但是实际给的发票却是 日用品，外账要怎么记账呢

借销售费用，招待费贷银行存款。

按实际情况来记吗？发票不对也没关系吗？

你好，对的是的，这个可以做招待费里面你们购买日用品给赠送给对方也可以的。

发票还有一张是物流费，也是拿来代餐费的

你好，David主营是什么的？

你好，你们单位主营是什么的？

生产销售电子烟

可以做到销售费用里面或者是管理费用。即科目可以写运输费。

为什么和上一份处理方式不一样？

好，上一个的处理这个日用品，它也是个人消费的，可以做到福利费，也可以做到招待费里面。

外账的主营业务成本是怎么算出来的呢？

单位入库成本*销售数量

单位入库成本怎么算的？跟发票有关系吗？有些采购没有发票

你好，你单位的直接材料，加上直接人工加上制造费用的分摊。

有没有发票都可以做，如果没有发票，不允许抵扣所得税，有发票的可以抵扣所得税。

那可以拿内帐算出来的成本直接用在外账吗？还要每笔都记着有没有发票吗？太多了会分不清

是的，是这么做的，没有发票的，你自己单独记录一下的。

这个没有发票的记录怎么用呢？是汇算清缴时一笔就减了吗？没做过汇算清缴

结转了多少成本，你能自己能算出来吗？如果你算不出来的话，你可以自己单独做一下，比如支付的水电费，没有发票，金额是多少，什么时间。