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问题已解决
老师，可以帮我看看这个所得税费用问题吗
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学员你好，需要计算，老师九点左右回复你，如果没有回复，请提醒我一下
2021 11/23 06:49
悠然老师01 
2021 11/23 06:57
1调减100万
2调增50
3递延所得税负债=60*0.25=15
4+5递延所得税资产=240*0.25=60
悠然老师01
2021 11/23 06:59
应纳税所得额=1000-100+50-60+240=1130
应交所得税=1130*0.25=282.5
应纳税暂时性差异=60
可抵扣暂时性差异=240
悠然老师01
2021 11/23 07:00
借:递延所得税资产60
所得税费用282.5+15-60=237.5
贷:递延所得税负债15
应交税费282.5
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