免费问答

现在有14笔收入，最后相差23.87

你申报的收入总计和你账上的一样吗，都是不含税的收入哦

老师你没有弄明白我的意思 我账上是一笔一笔收入和增值税算出来的，比如一笔收入714.29，对应增值税35.71 ，最后账上14笔收入合计10000.03，增值税499.94但是纳税申报时增值税为476.19

你不含税的收入合计是10000.03吗？ 你告诉我一下，你账上不含税的收入是多少，你的税率是多少，你账上的增值税是多少 你申报增值税的时候，写的不含收入是多少，出来的增值税是多少， 正常你的账上的不含税的收入是和你申报的不含税的收入是一样的，出来的增值税账上和申报表有差，这个就是正常的四舍五入的原因。

账上不含税收入10000.03，账上增值税499.94，税率5%

申报时不含税收入10000.03，增值税476.19

10000.03*5%=500-----你增值税申报表出来的数据应该是这个吧 你账上出来的增值税是499.94，所以两个差六分钱，你直接按500元进行申报，两个差的6分钱，可以直接做营业外收支，如果不想用这个科目，实际操作中，有的会计直接做管理费用—其他做冲减