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我现在的公司是一般纳税人，属于营改增，服务行业，开票是6%的普票，公司是餐饮配送中心，开票内容是餐费，我想问的是增值税和企业所得税要如何计算呢？当时学的时候没有用上，现在有点蒙蒙的，没有啥思路了
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你好，增值税等于当月的销项减去进项。
所得税如果你是查账征税的，根据年累计的利润总额减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率，减去之前季度预缴利润100万以内的小型微利企业，税率2.5%，
利润100万到300万之间的税率10%。
2021 12/16 11:46
郭老师 
2021 12/16 11:47
超过300万的全部按照25%缴纳。
84784973 
2021 12/16 11:51
开始我销项开出去的是普通发票哦老师，
84784973
2021 12/16 11:52
那收进来的普通发票是不是就没有什么用了呢？
郭老师
2021 12/16 11:52
你销售出去开的普通发票，如果有购入的进项是专票的，可以抵扣。
84784973
2021 12/16 12:15
那进项是普票可以用吗？任何费用都不可以抵扣吗？
郭老师
2021 12/16 12:16
不可以的，普通发票抵扣不了增值税。
84784973
2021 12/16 12:30
那可以抵扣所得税费用么？
郭老师
2021 12/16 12:36
发票可以抵扣企业所得税。
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