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问题已解决
老师好，账上应交税费-应交所得税这个科目贷方还有金额，但是我看他报表，利润都是亏损，这种情况怎样处理啊
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你好，那就是你们单位多计提了，是今年计提的吗？借应交税费，借所得税费用负数。
2021 12/31 11:33
84785037 
2021 12/31 11:34
不是今年的，我看了一下，还是2018年的，但是没有交所得税
郭老师 
2021 12/31 11:39
借应交税费贷，以前年度损益调整。
84785037
2021 12/31 11:41
然后是不是借以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润吗？
84785037
2021 12/31 11:42
如果一个单位第二季度和第三季度盈利，但是全年是亏损，这样需要怎样操作
郭老师
2021 12/31 11:42
你好，月末结转的分录是这么做的。
84785037
2021 12/31 12:00
如果一个单位第二季度和第三季度盈利，但是全年是亏损，这样需要怎样操作
郭老师
2021 12/31 12:07
你好，全年是亏损的，建议就不要交税了，前面暂估一部分费用。
84785037
2021 12/31 12:07
好的，谢谢老师
郭老师
2021 12/31 12:08
不用客气，工作愉快。
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