00:10:00
问题已解决
20年进项票60万被认定是走逃企业，21年6月申报表补交了增值税，然后改了20年汇算清缴，弥补了以前年度亏损，这么入账对吗，稽查那边要成本转出的凭证，这笔是吗，这是增值税进项转出还是成本转出，成本是58要
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，您的分录是正确的，您还得冲回成本分录
2022 01/11 12:24
84784982 
2022 01/11 12:25
怎么写分录
84784982
2022 01/11 12:25
就是得做2笔是吗
小林老师 
2022 01/11 12:26
您好，您60万元入账分录是？
84784982
2022 01/11 12:31
当时票来了直接借主营业务成本，贷应付账款
小林老师
2022 01/11 12:43
您好，那您借以前年度损益调整（红字）贷应付账款（红字）
84784982
2022 01/11 12:44
好的，谢谢
84784982
2022 01/11 12:49
那直接60万吗，还是调整58万，这样应付那有一笔进项税挂着
小林老师
2022 01/11 12:57
您好，成本和进项税全部红字冲回
84784982
2022 01/11 12:58
怎么写分录，你具体写一下吧，糊涂了，就一个进项转出，一个成本冲会搞不懂啊
84784982
2022 01/11 12:59
就按60要，成本58万，进项2万全
小林老师
2022 01/11 13:02
您好，借以前年度损益调整（红字）贷应付账款（红字）应交税费应交增值税（进项税转出）。借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税
84784982
2022 01/11 13:07
不对啊，应付还是58万
84784982
2022 01/11 13:07
贷应交税费进项转出
84784982
2022 01/11 13:07
您加上金额，理不清
小林老师
2022 01/11 13:09
您好，您把原分录金额给出，我在分录里复制
84784982
2022 01/11 13:14
582524.25 17475.75 600000 借主营业务成本 应交税费，贷应付账款
小林老师
2022 01/11 13:16
您好，借以前年度损益调整 -582524.25 贷应付账款-600000应交税费应交增值税（进项税转出）17475.75。借应交税费应交增值税（转出未交增值税）17475.75贷应交税费未交增值税17475.75
84784982
2022 01/11 13:23
以前年度损益结转到未分配利润哪？
84784982
2022 01/11 13:23
需要结转到未分配利润吗
小林老师
2022 01/11 13:29
您好，结转未分配利润
84784982
2022 01/11 13:30
分录怎么写
84784982
2022 01/11 13:32
这样对吗
小林老师
2022 01/11 13:34
您好，金额是负数的
84784982
2022 01/11 13:34
换一下负数是吗
84784982
2022 01/11 13:34
这样不可以吗
84784982
2022 01/11 13:36
这样对吗
小林老师
2022 01/11 13:39
您好，是的，您的分录没问题
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
