问题已解决
老师你好,21年前11个月工资未转到研发,年底我想一起转到研发费用,会计分录是:借:管理费用-研发费用 贷:管理费用-工资,这样做账后,结转损益的时候工资这块出现了负数该怎样处理呢?



借:管理费用-研发费用 借:管理费用-工资(负数)
这样再试试
2022 01/16 13:03

84784960 

2022 01/16 13:09
老师,这样不行的。还是有负数,而且本年的工资总额也不对了

文文老师 

2022 01/16 13:12
管理费用下工资本月肯定是负数。因为调账了

84784960 

2022 01/16 13:29
是的,我刚刚也想过了,肯定有负数的,要不然总额不对。

84784960 

2022 01/16 13:30
我是属于把之前已经结转的工资转到研发,肯定会有负数,要不然没法冲掉已经结转的,

84784960 

2022 01/16 13:35
老师,我想问下,这样会有什么影响吗?我看了一下除了凭证中会出现负数,总的数是没什么影响的。但是凭证中工资出现负数是不是不合规啊?

文文老师 

2022 01/17 11:14
这是正常的。符合会计准则