免费问答

啊，那前任会计做的时候每个月没有余额，然后我去年十一月份听会计学堂另一个老师的话给它差额调整了，变成借方余额了

这个具体你看情况。一般都是当月计提个税下月缴纳了就没余额了

老师帮我看看，我总觉得怪怪的

你这有一个月个税计提和扣款差了两分钱

是的，这个是他们系统扣的时候少扣了，因为我其他没变化的，老师主要帮我看看后面调整的有啥问题？

你这个正常调整以后应该是没有余额的才对呀。

不是啊，她前面做的时候每个月月未没有余额的，那应该是有余额的呀？我就是不知道借方还是贷方余额，给我整糊涂了

正常的来说，你计提的时候个税是在贷方呢

我们这边在做都是不计提的，都是放在其他应收款-个人所得税，这样的，所以我搞糊涂了，不是在计提工资的时候计提的。

你的意思是不是个税先缴纳，然后再从以后的工资里面扣除对吧。

我也说不清楚，反正比如：12月份工资是1月份发的，以此类推，那按理说2月份去申报这个个税，那应该什么时候在工资表里扣除呢？

我看你这个个税里面不都是先扣个税，然后再缴纳吗？

这个是同个月的，凭证先后的问题，如果按这样做就是没余额的呀，所以我现在应该怎么做呢？

能让我看看你平时做账是怎么做的，计提个税和缴纳个税咋做账的

月未计提工资时：借：管理费用-员工工资，贷：应付职工薪酬-员工工资；次月发放工资时：借：应付职工薪酬-员工工资，贷：其他应收款-个税，其他应收款-个人社保，申报个税时：借：其他应收款-个税，贷：银行存款

那你就得找到你最开始不平的月份，看看你是怎么做的，是不是按照这样做的。

前面那个会计一直是每个月未没有余额的呀，然后刚才截图的就是我调整后的情况，所以我不知道怎么调整了，都跨年了。

那这个肯定就是你调整的问题，你当时为什么要调整呢。