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老师 这个附列资料 什么情况填？

老师 就是这个表什么情况填？

你发的图片不完整 你是小规模 你开了多少 我再来告诉你怎么填

是不是我发的这个表

不是 是附列表(-)

你最好发全了 电子税务局增值税附表1是这样的 而且是不用填写的

老师这个表

你这个表跟我发的表 大致是一样的 都是看你开票的构成 是3% 还是5% 其实是主表的附表 无需填写的 我们只要填写主表就行了

这个表有差额征收填？没不填？

这个表一般公司都不需要填 你们公司有差额征收的应税项目么 比如劳务派遣

或者提供建筑服务 金融商品转让 销售不动产 这些都是收入➖扣除后的差额计税

我们也不用填 但前任会计填了 填在销售额计算那了 有影响不？

应该没有什么影响吧 没有遇到过 不影响前期缴纳税额就行 有问题在更正

老师 收水费差额征收 需填此表吧？

如果你们是物业公司 收取水费采取差额 收取的款项减少你们对外支付的水费

应该填此表是吧？水费

需要的 附表填收入 和扣除 主表自动带出来两者的差额为销售额

咋有老师说水费不是增值税？

你是说水费不交增值税 ?怎么可能 水费增值税率9 简易计税3

这老师说的

如果不放心  你可以打电话12366纳税服务热线问一下 或者前往税务局咨询  自来水公司、电力公司向物业管理公司开具发票的，物业管理公司以自己名义向住户开具发票的，属于转售水、电的行为，应分别按照税率或征收率缴纳增值税。 一般纳税人，销售水费税率为13%，销售电费税率为16%；小规模纳税人，销售水、电费征收率均为3%。 （2）一般纳税人物业管理公司，流程变为取得自来水公司、电力公司向物业管理公司开具专票，征收率是3%，但是对外销售水费税率为13%。

国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告 (chinatax.gov.cn)这是国家税务总局的答复