问题已解决
老师报的时候是零申报,开的票有税怎么做账?



你好,是一般纳税人还是小规模的?
2022 05/19 13:34

84785017 

2022 05/19 13:36
小规模的老师 麻烦了

郭老师 

2022 05/19 13:37
你好,四月份之后开的是免税的普通发票,借银行存款贷主营业务收入,不用做应交税费的。如果是四月份之前借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税季度45万结转到营业外收入借应交税费应交增值税贷营业外收入。

84785017 

2022 05/19 13:38
是以前的票 18年的

郭老师 

2022 05/19 13:38
你好,那你应该做到当月,不是做到今年。

郭老师 

2022 05/19 13:38
看下当时超过了交税标准吗?

84785017 

2022 05/19 13:38
发票上的税率是3%

郭老师 

2022 05/19 13:39
一八年的税率是3%的,他的是季度9万以内可以免增值税

郭老师 

2022 05/19 13:39
看一下你超过这个金额吗。

84785017 

2022 05/19 13:40
为什么要结转到营业外收入?

郭老师 

2022 05/19 13:40
你好不交税的放到营业外收入里面,这个是规定,要不你的应交增值税一直有余额吗?

84785017 

2022 05/19 13:41
零申报能开票吗?

郭老师 

2022 05/19 13:42
当时税务局没有比对的,申报错了可以通过,但是这个不正规,正规的是你开了多少,申报多少。

84785017 

2022 05/19 13:54
只要没超9万,
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费应交增值税
借:应交税费
贷:营业外收入这样吗?

郭老师 

2022 05/19 13:55
是的是的,是这么做的。