免费问答

某公司企业所得税税率为25%，递延所得税负债年初数为120万元，年末数为100万元，递延所得税资产年初数为85万元，年未数为98万元；当期利润总额为800万元，其中国债利息收入5万元，税收滞纳金5万元。