免费问答

老师，我之前是理解错了，只有再重新修改了吧，你还有什么高见

你好，重新修改或者做对冲分局

老师，这个业务为：当月付款且收到货，票未到，这个是不是改成：借：生产成本，贷：银存。等票到了再红冲，再按票重新做分录？

同学你好，一样要做原材料，领用时做生产成本

付款时借：原材料，贷：银存，车间领用时借：生产成本，贷：原材料 如果借：生产成本--辅助材料，贷：银存，这样可以吗？因为现实中是买来就安装的，缺少啥就买啥的

同学你好，付款时没有发票不能直接入原材料，要通过应付账款或者预付账款。建议你过下原材料，虽然现实就是直接拿来用的

当月付款且收到货时：借：预付账款，贷：银存。借：生产成本--辅助类，贷：预付账款。收到票红冲：借：预付账款，贷：银存。借：生产成本--辅助类，贷：预付账款。借：生产成本--辅助类（票面金额），贷：银存（票面金额）。这样对吧。另一个问题，生产成本--辅助类 这个科目用在这个时候可以吗？或者还是要在结转制造费用后用？

同学你好，拿到发票时，不能做两次辅助成本，只能做一次。再结转制造费用之前用这个科目，是对的