求解,计算图示各项业务增值税

84785011| 2022 11/26 21:00| 149人阅读
xu老师
您好同学,请稍等一会儿。
2022 11/26 23:22
xu老师
2022 11/26 23:40
(1)进项税额=65000+1350=66350(元) (2)进项税额=3600+4000*9%=3960(元) (3)进项税额=11700*13%=1521(元) (4)销项税额=200000*13%=26000(元) (5)进项税额=3900(元) (6)进项税额=13000(元) (7)进项税额=2600(元) (8)销项税额=5*76000*13%=49400(元) (9)进项税额转出=(100000-3000)*13%+3000*9%=12880(元) (10)销项税额=200000*13%=26000(元) (11)销项税额=-13000(元) (12)销项税额=300000*13%=39000(元) (13)销项税额=4500/(1+13%)*13%=517.70(元) (14)进项税额=450(元) (15)销项税额=1300000*13%+(4000+500)/(1+13%)*13%=169517.70(元)
84785011
2022 11/27 12:53
请问上个月未抵扣的进项税额应该怎么办
84785011
2022 11/27 13:01
还有那个(3)(5)里的运费不需要算税吗
xu老师
2022 11/27 13:32
上月留底的进项税额作为进项税额本期进项抵扣。(3)和(5)取得的是普票,不能抵扣进项税额。
84785011
2022 11/27 13:48
哦哦,原来是这样,那意思就是算最后的应交增值税要加上上月未交的吗
xu老师
2022 11/27 14:31
上月进项留底,表明上月未抵扣完进项,算最后的应交增值税时要减去上月留底
84785011
2022 11/27 14:38
哦哦好的
xu老师
2022 11/27 14:40
祝您学习愉快!喜欢老师回答烦请给个好评。
84785011
2022 11/27 16:56
那个老师我还想问一下第十三个不是普通发票吗,为什么可以算上
xu老师
2022 11/27 18:31
您好,这是公司开具的发票,不是取得的发票,公司开具普票和专票一样需要缴纳增值税
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