00:10:00
问题已解决
老师，我们七月份交了保险费银行扣款是16522.56社保费，还有工资54507我应该怎么写分录呢？社保扣的是当月的，工资发的是上月的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好；
1、计提工资：
借：管理/销售费用等
贷：应付职工薪酬——工资
2、计提社保：（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3、次月发放工资时：
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4、上交杜保：
借：应付职工薪酬——社保
其他应收款-个人社保
贷：库存现金/银行存款
5、上交个人所得税：
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
2022 12/07 18:09
84785021 
2022 12/07 18:31
这怎么都不对呢，
meizi老师 
2022 12/07 18:32
你做的分录不对的； 看我上面列的分录
84785021
2022 12/07 18:35
你把答案直接告诉我吧，老师，我们七月份交了保险费银行扣款是16522.56社保费，还有工资54507我应该怎么写分录呢？社保扣的是当月的，工资发的是上月的，我看不懂你写的
meizi老师
2022 12/07 19:00
你先把你 扣的社保； 单位部分和个人部分 各自的金额是多少发来看看 ； 还有你个税 是多少； 应发工资多少； 发来看看 ； 不然做不了具体科目的；
阅读 94
描述你的问题，直接向老师提问
215
意见反馈
