问题已解决
老师:小规模第4季度增值税如何申报:有开免税发票金额为581057.57. 负数发票为1%的不含税金额-6732.67 正负最后金额为574324.90. 在其他免税金额 12行那填写574324.90后,会出现异常 :如图显示 应该如何申报呢?


同学,您好,很高兴为你服务,请稍等马上回复:
2023 01/14 21:01
鸿儿老师 

2023 01/14 21:18
小规模免税发票与负数发票不能合并申报

84785024 

2023 01/14 21:18
那怎么申报呢.老师
鸿儿老师 

2023 01/14 21:28
第9行免税销售额就单独填免税金额不要与负数发票合并

84785024 

2023 01/14 21:32
那负数发票怎么填写呢?要不要填写
鸿儿老师 

2023 01/14 21:37
开出的负数发票,在网上申报税收时用正数发票减去负数发票后的金额来填报。这里的正数发票是指非免税发票。也就是说应税发票可以减去负数发票差额

84785024 

2023 01/14 21:43
这次开的都是免税金额581057.37 而负数发票是1%不含税金额-6732.67.在12行填写免税金额或正负相抵金额后都会收到:税局征管系统票表比对返回信息:-6732.67.真不知道怎么申报了
鸿儿老师 

2023 01/14 21:52
负数发票按负数填报在最上面的正常开票缴税的销售发票那列,只不过按负数填,免税发票就填在下面的12列,分开填列

84785024 

2023 01/14 21:54
还是不行,会出现这个问题 ,如图

84785024 

2023 01/14 21:55
还是不行,会出现这个问题 ,如图
鸿儿老师 

2023 01/14 22:25
负数发票为1%的不含税金额-6732.67,其中2%部分填在18行本期应纳税额减征额-6732.67*2%=-134.6534,16行应纳税额按3%填-6732.67*3%=-201.9801,实际缴纳按1%填-67.32

84785024 

2023 01/14 22:57
小微企业未达标,增值税是免征的. 16行是灰色的,不能填写
鸿儿老师 

2023 01/14 23:14
同学,要不你明天问一下税务局看是哪个地方出了问题。