免费问答

退票费的分录应当怎么做？一般我们采取的方式是： 应付款项：借：财务费用-差旅费；贷：现金。 若收到了退票金额则进行退款：借：现金；贷：应付款项-财务费用-差旅费 。 如果出差人员取消出差未产生实际出差费用，只是发送了出差申请，并被审批批准：借：应付款-财务费用-差旅费；贷：应收款-借款。 关于拓展知识，出差员工的退票费应该由企业预先开支，企业可以根据不同情况，考虑将退票费支出放入公司差旅费、财务费用或其他相应费用预算内。同时，为保证出行安全，企业应该给出差员工好的出差培训，引导员工有效利用公司资源，避免不必要的开支，为企业减轻经济负担，有效利用财务资源，发挥佳绩，创造更多的财富价值。