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老师,请问下2020年11月建的账套,一直没有启用固定资产模块,现在22年的4月份,启动了固定资产模块,但是又发现了一批模具资产的原值录的是价合计数,现在如何调整呢

84784971| 提问时间:2023 01/23 14:25
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李老师2
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
当除账套启用固定资产模块后,已录入的一批模具资产的原值应调整为原值的属性,具体可以进行如下操作: 1.首先,将已入账的模具资产分类,逐个进行调整; 2.查询模具资产的出厂价格,计算出厂价格和原入账价格之间的差额,并反映在凭证上; 3.将模具资产的出厂价格记入资产卡片,重新计算净值,将净值反映在凭证上; 4.将各月的折旧额,及累计折旧额重新计算,反映在凭证上 在调整固定资产模块时,应注意原值、净值与折旧的关联性,以及入账的凭证的编制要点,以保证账套的正确性。此外,还应注意固定资产在发票验收后的正确入账和资产数据的管理,以及资产报废或转移时的处理,以更精准地把握固定资产的状况和变化,以获取有效的决策信息。
2023 01/23 14:40
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