00:10:00
问题已解决
单位去年收到的专项应付款(60%)，没有协议，就入到营业外收入，今年看到协议发现是专款，入错了，去年收到的只是百分之六十，还差百分40，怎么调账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借以前年度损益调整
贷专项应付款
借专项应付款贷递延收益
2023 04/23 10:32
郭老师 
2023 04/23 10:33
你折旧了金额多少，然后借递延收益，贷以前年度损益调整多少，看去年的。截止到去年年底。
67109437 
2023 04/23 10:40
如果借记 利润分配，贷记专项应付可以吗
郭老师
2023 04/23 10:42
小企业会计准则的可以。
67109437
2023 04/23 10:50
借记 利润分配60 贷记专项应付60 借记专项应付60 借记其他应收_专项资金40 贷记 专项应付100
67109437
2023 04/23 10:50
借记 利润分配60 贷记专项应付60 借记专项应付60 借记其他应收_专项资金40 贷记 专项应付100
郭老师
2023 04/23 10:51
你好，你没有收到不用做的。第二个这个不用做其他应收款。
67109437
2023 04/23 10:56
是这样，根据协议先付60，工程完成验收再付40，因为是专款，得专款审计，我不得体现到账多少，还欠多少吗。后面购进固定资产花了多少，还剩多少吗。新手不懂，老师别嫌麻烦，
郭老师
2023 04/23 11:01
你好，我的建议是不需要做的，只需要做第一个就可以了。
阅读 18293
描述你的问题，直接向老师提问
399
意见反馈
