免费问答

系统里没有利润分配-未分配利润这个科目，可以直接用利润分配代替吗？

你好，软件系统，是一定有 利润分配—未分配利润   科目的 

老师，你没看清我怎么写吗？ 有利润分配这个科目，没有利润分配—未分配利润 ，是我自己在利润分配下面添加一个子科目（未分配利润）吗？

你好，需要自己增加明细科目：利润分配—未分配利润

23年的一笔费用重复做了（一笔做费用去了，一笔挂在应付账款了），24年账务是这样：借：应付账款10000 贷：以前年度损益调整10000 然后，2023年的汇算清缴报表的纳税调整明细表的扣除项目的30行账载金额我做了调增10000。这样是否就可以了？24年的分录再做一个借：以前年度损益调整贷：利润分配—未分配利润吗？

你好，23年汇算清缴，是把费用按调整之后的金额填写。 结转分录是这样 

情况是这样：2022年同一笔费用做了1.没拿到票做的借：管理费用10000 贷：ying行存款10000 2.拿到票做的借：管理费用 应交税费 贷：应付账款 所以，最后导致费用做了两笔，而应付账款上还欠了对方10000元。 24年发现这个问题，我做了调整分录：借：应付账款10000 贷：以前年度损益调整10000 然后在2023年的汇算清缴报表的纳税调整明细表里的扣除费用项目的第30行其他账载金额栏做了调增10000。 以上处理，对吗？

你好，不对。 正确的思路是：23年汇算清缴，是把费用按调整之后的金额填写。

1.我分录对不对？ 2.22年的费用，意思是汇算清缴的时候能把23年的管理费用直接减掉10000元，那这样报表就不对了。我现在是在24年调整做的分录啊。 老师请分别，详细作答

你好 1，这样调整分录（借：应付账款10000，贷：以前年度损益调整10000）是对的 2，23年汇算清缴，是把费用按调整之后的金额填写。（在账面费用的金额基础上减去1万）

23年的汇算清缴改利润表上的费用吗？

你好，需要同步更正利润表的费用金额 

2023年的所有报表（高新的，火炬的，统计的）都报完提交了，可以就直接在2023年的汇算清缴报表的纳税调整明细表的扣除项目30行做账载调增吗，这样在税务那边我们的利润是增加了的，我这边账务上就做那个调整分录就行了吧？

你好，不可以，这样的思路是不对的 

一定得在2023年的年度报表减掉那个费用吗？

你好，23年汇算清缴，是把费用按调整之后的金额填写

老师，哪张表，哪里的费用？

你好，期间费用明细表里面的费用