免费问答

老师，请教一个问题:我单位2023年预列了12月100万的费用，2024年4月巳全额冲销，2023年12月费用在2024年1月巳据实列支，现税局要求要在2024年5月前(汇算清缴前)取得发票，但4月我们巳全额冲销，现我想问下，我们要做纳税调整吗？分录怎么出？我现在纠结的是"税局要求在汇算清缴前获取发票，但4月巳全额冲销，税局还会认为我们税前多扣吗？"，麻帮忙解答下，谢谢