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我们是一家电商平台公司，有商家也有自营，会员就是客户先充值到平台，然后到平台上购买商品，我们扣除服务费后把货款返给商家，这个要怎么做账？
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是以谁的名义对外销售是平台还是商家？
04/25 10:40
84784993 
04/25 11:36
自营的就是公司平台，商家售卖就是商家名义，由商家自己开发票给客户。
玲老师 
04/25 11:40
充值时借银行存款贷预收账款。其他应付款
平台自己收入时。
借预收账款贷主营业务收入 应交税费应交增值税。
商家的收入。借其他应付款贷银行存款。
主营业务收入，应交税费。
平台赚的手续费是平台的收入。
84784993
04/25 14:02
充值时借银行存款 贷预收账款（公司自营产品）或其他应付款（商家）吗？但是我也不知道充值后客户最终会买我们自营产品还是商家的，这个怎么处理？都记到其他应付款吗？
玲老师
04/25 14:03
你好。充值要是分不清是哪家的都计入预收账款就行。然后后面消费时在我们这消费就冲减预收计入收入。
要是商家消费的，那你就冲减预收，转到应付那里就行。
84784993
04/25 14:17
那就是在商家消费的：借 预收账款 贷 其他应付款 实际付款给商家时： 借 其他应付款 贷 银行存款 贷 主营业务收入 贷 应交税费
玲老师
04/25 14:19
你好 商家 借方对 贷方收入是你们的 平台费用收入 我们代收款贷方用其他应付款 （付商用的
玲老师
04/25 14:19
要是直接付商家了贷方是银行存款
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