问题已解决
这个问题 麻烦看一下 老师:我们公司是帮A客户(下游)把货物装到飞机上,是委托B客户(上游)去操作的,将货物装到飞机上。业务是6月份发生的,7月初对账,7月初开票的。而且我们开给A客户,以及B客户开给我们的发票都是,增值税普通发票,免税的。发票项目名称都是“经纪代理服务*国际货物运输代理费”现在是申报6月份的增值税,我要怎么填报呢?
由于你公司提供的是国际货物运输代理服务,并且开具的是免税的增值税普通发票,在申报6月份增值税时,具体的填报方式可能会因地区和申报系统的不同而有所差异。但一般来说,可以参考以下步骤:
1.确认相关销售额:明确你公司在6月份提供国际货物运输代理服务所取得的全部价款和价外费用。
2.计算应纳税额:根据业务情况,你公司可能享受增值税免税政策。但仍需在申报表中准确填写相关信息。
3.找到增值税申报表:使用你所在地区规定的增值税申报表格。
4.填写免税销售额:在申报表中找到对应的栏目,可能类似于“免税销售额”或与经纪代理服务相关的栏目,将你公司6月份的免税销售额填入其中。
虽然享受免税政策,但仍要保证业务的真实性和合规性,留存相关的合同、发票等凭证以备查验。
另外,根据《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税〔2016〕36 号),纳税人提供直接或者间接国际货物运输代理服务,向委托方收取的全部国际货物运输代理服务收入,以及向国际运输承运人支付的国际运输费用,必须通过金融机构进行结算。同时,委托方索取发票的,纳税人应当就国际货物运输代理服务收入向委托方全额开具增值税普通发票。
2024 07/08 18:04

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