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问题已解决
老师 请问这个第5题答案是什么？为什么？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 为什么用15%的税率，而不是25%
2024 07/10 10:40
王晓晓老师 
2024 07/10 10:28
你好，稍等写给你过程
王晓晓老师
2024 07/10 10:31
这个账面折旧是60/5=12.账面价值是60-12=48
税法的折旧是60/5*2=24.计税基础就是60-24=36
账面价值48-计税基础36=12就是应纳税暂时性差异，形成递延所得税负债12*15%=1.8
王晓晓老师
2024 07/10 10:42
计算递延用的不是当期所得税税率，用未来的所得税数据
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