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老师,我申报企业所得税汇算清缴时候,提示利润表金额和季报金额有差额,我已经申报了,还需要修改以前年度数据吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 09:22
#税务#
你好,你这个具体是哪一个科目有差异?
阅读 13
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汇算清缴 申报完了 怎么会出现一个企业所得税多缴税款 要怎么做 才可以不用多缴税款
家权老师
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提问时间:05/23 09:19
#税务#
意思是你要补交税款吗?该补就得补交哈
阅读 33
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房子还没有经过5方验收,但是实际已经使用,是否需要缴纳房产税
宋生老师
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提问时间:05/23 09:15
#税务#
你好,严格来说是需要的。
阅读 13
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补充:这1万的业务招待费是没有正式发票的,汇算清缴时需要全额调增
宋生老师
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提问时间:05/23 09:14
#税务#
你好,是的。没有发票的需要全额调。
阅读 248
收藏 1
老师,24年年中的时候处置了固定资产一台车,当时同事做账如下: 借:银行存款16万 贷:固定资产清理16万 借;固定资产清理191333.33 累计折旧88666.67 贷:固定资产280000 借:营业外支出31333.33 贷:固定资产清理31333.33 处置固定资产的时候开了16万(含税)发票给对方,并申报了增值税;现在做企业所得税汇算的时候,主表一直提示有增值税收入158415.85元,与营业收入金额存在差异,这个要怎么处理呀?要调账吗?
明琪老师
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提问时间:05/23 09:14
#税务#
上午好啊亲,开发票了但没做收入是吧
阅读 87
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可是我如果把这1万填在了纳税调整明细表里的扣除类的“其他”里面,系统会提示说“扣除类调整项目的业务招待费支出”金额与利润表金额上的业务招待费金额不一致,那就提交不了,我想说财务报表里的利润表中的业务招待费金额必须得填吗,不填的话可以吗?或者说只填有发票的金额?
郭老师
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提问时间:05/23 09:12
#税务#
你好,你的这个招待费是没有发票吗
阅读 101
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老师这里的发证日期指的是营业执照吗
家权老师
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提问时间:05/23 09:10
#税务#
是的,就是营业执照的日期
阅读 49
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老师请问公司贷款需要填财务人员,他们要填我的可以答应吗?以后公司不还款对我有影响吗?
家权老师
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提问时间:05/23 09:09
#税务#
那个是要填公司的财务负责人,你不是就不答应
阅读 14
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老师3人合伙企业,24年账结束,其中一个股东24年底结束撤出,但是呢25年1.2.3月部分业务算24年业务,需要3个股东共同承担,现在分配的时候已经把这部分盈亏调到24年12月,现在还剩2个股东,账上需要调吗
宋生老师
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提问时间:05/23 09:07
#税务#
这个可以不用调了。
阅读 16
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您好老师,我公司收到一笔承兑汇票,按实收资本入账,请问凭证怎么做?
朴老师
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提问时间:05/23 09:02
#税务#
借应收票据 贷实收资本
阅读 13
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退休返聘的怎么申报个人所得税
家权老师
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提问时间:05/23 08:53
#税务#
还是按工资正常申报个税
阅读 20
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老师,为啥稀释股数权重是12个月啊,不是3月才行权的吗,应该是12分之10吧
朴老师
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提问时间:05/23 08:52
#税务#
这里计算稀释每股收益时,对于认股权证调整增加的普通股股数,权重按12个月计算,是因为在计算稀释每股收益的基本原理中,要假设这些潜在普通股在当期期初(即 1 月 1 日)就已经全部行权 。从这个假设出发,即使认股权证实际是 3 月 1 日才可以行权,但计算时视同从年初就有这些新增股份参与,所以权重是 12 个月,而不是从 3 月开始算的10/12
阅读 68
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老师,进项税额不抵扣的话是不是不用转出,可以一直不抵扣吗,
家权老师
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提问时间:05/23 08:51
#税务#
直接做不抵扣勾选就行。
阅读 19
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长期应付账款上挂的死账,怎么处理呢
家权老师
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提问时间:05/23 08:48
#税务#
不需要支付的款项就转入营业外收入
阅读 23
收藏 0
老师,如果去年的工资有一个月没有发完,汇算时没有调出来影响大吗
宋生老师
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提问时间:05/23 08:44
#税务#
你好,这个影响不大了。
阅读 15
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老师,请问:今年做汇算清缴时,发现24年2月有一笔其他业务收入(转租员工宿舍收入)账上已确认收入,但当期忘记申报这一笔增值税,怎么办,增值税存在留底,如更正24年2月增值税报表后续每月都要更正?有没有其他办法解决
暖暖老师
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提问时间:05/23 08:43
#税务#
你好,你可以更正在24年12月,全年一致就可以
阅读 21
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我公司是劳务公司,经营范围是 建筑劳务承包;建筑机械设备租赁;建材销售,那么我公司可以承包 包工包料的的工程吗?比如旧楼改造,后面买的钢筋,混凝土发票能抵扣吗?这个跟营业执照上的范围有关系吗,或者是只能干包工的工程, 不能包料
郭老师
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提问时间:05/23 08:31
#税务#
不可以 你没有包工包料的工程,只能包工
阅读 35
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老师,我今天发现我忘记报上个季度的印花税了,小规模的,可以补报么?
家权老师
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提问时间:05/23 08:22
#税务#
你好,可以补申报的哈,
阅读 16
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库存商品计提减值准备做汇算清缴不调增,税务局备查需要准备什么清单。。
宋生老师
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提问时间:05/23 08:20
#税务#
测试报告,包括测试方法、过程及结果;2. 可变现净值的确定依据,如市场价格、销售费用等;3. 相关合同或协议;4. 存货盘点记录。
阅读 23
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公司股东和外部股东开完董事会产生的就餐费用可以全部记董事会经费不
朴老师
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提问时间:05/23 08:13
#税务#
公司股东和外部股东开完董事会产生的就餐费用,若符合以下条件可全部计入董事会经费: 费用相关性:就餐费用是因董事会会议产生,与董事会执行职能直接相关。 支出合理性:费用标准符合企业内部规定和市场行情,是必要、合理的开支。 资料完整性:留存董事会会议通知、议程、签到表、会议记录等资料,能证明费用与会议相关。 同时,不能有以董事会名义支付的招待费、礼品费等交际应酬性质的支出,此类支出应计入业务招待费
阅读 44
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个人代开的劳务发票,应税发生地不同的情况下,代扣代缴会有什么不一样吗?比方说深圳的又不是那个自然人系统操作,东莞的又怎样怎样
宋生老师
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提问时间:05/23 08:11
#税务#
你好,对于这种,代开的时候税务局没有代扣代缴税的,都是由支付方在自己公司所在地扣缴
阅读 15
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老师,请教总分机构增值税汇总纳税备案申报缴納方去怎么选?总,分公司都是一般纳税人,在同一县区,入睡选择都在总机构缴纳,申报缴纳方式怎么选?有5种选择方式,第1种总分机构按固定比例分配税额,再与分支机构按销售收入比例分配未分配的纳税额,第2种不就地预缴,第3种按固定预征率或定额税率预缴,第4种分机构按销售收入比例分配应纳税,第五总分机构按固定比例分配应纳税额
朴老师
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提问时间:05/23 08:08
#税务#
因为总、分公司在同一县区且都为一般纳税人,若想全部在总机构缴纳 ,比较合适的是 “第 2 种不就地预缴” 方式。 采用这种方式,分支机构无需在当地预缴增值税,全部由总机构汇总计算并申报缴纳。其他几种方式,像按比例分配税额或预缴等,都涉及分支机构在当地有一定的增值税处理操作,不符合你希望全部在总机构缴纳的需求。
阅读 14
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汇算清缴a0000表里面股东分红明细,已修改说跟工商对不上,该怎么办?
郭老师
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提问时间:05/23 07:18
#税务#
电子税务局我要查询一户查询里面有一个企业信息查询,在这里面有你企业的信息,里面有股东,看一下和你填写的是不是一样。
阅读 15
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老师,请问税负怎么算
董孝彬老师
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提问时间:05/23 06:35
#税务#
您好,税负就是实际交的税,除收入,比如增值税税负=实缴增值税/收入
阅读 11
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应收账款的合同质量扣款是否可以计入营业外支出,营业外支出的二级科目列什么明细?这部分营业外支出在所得税汇算清缴税前扣除是否有相关的政策依据?
董孝彬老师
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提问时间:05/23 05:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
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老师,公司给员工缴纳5月份的社保(公司第一次给员工缴纳社保,新员工),申报的时候选择税款所属期起:2025年5月;税款所属期止:2025年5月,为什么缴费期限是2025年6月30日呢?我现在想要缴纳5月份的社保,缴费期限不应该是5月25日或者5月底结束吗?还是我申报的时候税款所属期填错了吗?请老师指教呢
小正老师
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提问时间:05/22 23:36
#税务#
你好,根据《社会保险法》及地方政策,社保缴费通常遵循“当月申报、次月缴费”规则。首次为员工缴纳社保时,部分地区系统默认将缴费期限设置为次月月底(如6月30日),以便用人单位有充足时间完成申报和扣款。各地社保缴费期限的规定有所不同。有些地方规定当月社保费的缴纳期限为次月的某一固定日期,比如河南省部分地区,社保费的征收原则上为当月征收当月所属期费款,但可能会给予一定的宽限期,所以出现5月的社保在6月30日前缴纳的情况。。例如广东、南京等地规定,用人单位需在次月19日前完成扣款(如5月社保费在6月19日前缴纳),但部分地区会统一显示次月月底为最终截止日。
阅读 24
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个税首次忘交 是不是不用罚滞纳金
家权老师
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提问时间:05/22 23:28
#税务#
那个不会罚款的,但是要交滞纳金的
阅读 56
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老师你好。请问25年1月补缴的2024年7-12月的养老保险,汇算清缴算24年还是25年
小锁老师
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提问时间:05/22 23:12
#税务#
您好,这个汇算是2025年汇算的,这个是
阅读 18
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个税除了在个税APP能查看交没交费。电子税务局里能看到吗?
郭老师
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提问时间:05/22 23:01
#税务#
看不到 申报就是在自然人电子税务局就查这里
阅读 51
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老师好!最近我遇到以下题目,请老师帮忙解答一下,谢谢! 纳税人甲在2025年4月成功向F地住房公积金中心申请补缴了2014至2018年期间住房公积金共计30万元(其中个人补缴15万元,前公司B补缴了15万元)。请问甲的个人所得税应如何处理?
琳琳儿老师
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提问时间:05/22 22:58
#税务#
您好,因涉及补缴跨年度政策的差异,最好还是需以税务机关核定为准
阅读 145
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