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老师,这个税务注销了,工商没注销有没影响?今年是不是还要做工商年报
家权老师
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提问时间:05/29 17:57
#税务#
工商没有注销还是得做年报
阅读 7
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单位职工都交着工会经费了,发工资的时候从工资里面扣,分录是 借应付薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-工会经费(从工资扣) 计提会费进成本的时候是 借:成本 贷:其他应付款-工会经费(按工资扣的那部分计提) 缴纳工会经费的时候 借:其他应付款-工会经费 贷:银行存款 总觉得这分录不对,这样工会经费啥时候都不能平
朴老师
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提问时间:05/29 17:52
#税务#
你的问题在于问题在于,计提时不应贷记 “其他应付款 - 工会经费” ,而应通过 “应付职工薪酬 - 工会经费” 核算,这样计提、代扣、缴纳各环节才能正确衔接,使账务平衡。 1. 计提工会经费 工会经费一般按工资总额一定比例(通常 2% )计提。根据职工所属部门,计入对应科目: 借:生产成本(生产工人相关) 制造费用(车间管理人员相关) 管理费用(行政管理人员相关 ) 销售费用(销售人员相关 )等 - 工会经费 贷:应付职工薪酬 - 工会经费 2. 从工资代扣个人部分工会经费 借:应付职工薪酬 - 工资 贷:其他应付款 - 工会经费(代扣个人部分) 银行存款等(实际发放工资部分 ) 3. 缴纳工会经费 借:应付职工薪酬 - 工会经费(单位计提部分) 其他应付款 - 工会经费(代扣个人部分) 贷:银行存款
阅读 7
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汇算清缴时小规模的免税部分我入到营业外收入的“其他”这里,对吗?
家权老师
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提问时间:05/29 17:51
#税务#
是的,就是那样处理就行
阅读 5
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老师,个人代开10万的劳务费发票,要交哪些税
何江何老师
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提问时间:05/29 17:50
#税务#
你好同学,个人代开10万涉及到增值税3%目前是1%,100000/1.01*0.01=990.1 城建附加等 看你的地区990.1*0.12%*0.5(减半) 个税:100000*(1-20%)=80000 80000*0.4-7000=25000 共计:990.1+34.65+25000=26024.75 可能还有些印花税,看合同,一般是万分之五
阅读 6
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请教下,就这个我想增加一个操作员啊。他的权限可能就是帮忙代发工资,然后可能就日常的一些财务的一些工作,你看要开通哪些权限。
宋生老师
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提问时间:05/29 17:48
#税务#
你好,你是在什么上面加权限。
阅读 19
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有小企业被查过补税的案例吗 比如月收入在200-500万左右的
宋生老师
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提问时间:05/29 17:48
#税务#
你好,学堂没有这个的实操课了。
阅读 15
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企业房屋退租不退押金直接冲账吗要付凭证吗
宋生老师
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提问时间:05/29 17:43
#税务#
你好,你们借其他应付款-押金,贷营业外收入
阅读 23
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老师24年的纸质发票在全量发票里查不到是什么情况
宋生老师
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提问时间:05/29 17:43
#税务#
你好,这个系统不一样,纸质的,查不到是正常的。
阅读 10
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二手车销售统一发票纸质版还能用吗?
家权老师
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提问时间:05/29 17:39
#税务#
那个可以使用的哈,没问题的
阅读 6
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老师,想问一下,个人给企业代开发票(文化服务),企业没有给他申报,但是他个人在汇算清缴的时候,自行补了个税,这种企业这个票还可以入账税前扣除吗,是不是要他给个税缴纳凭证给我们入账
宋生老师
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提问时间:05/29 17:36
#税务#
你好,可以的,你可以留个复印备查就行
阅读 8
收藏 0
采购的15万元商品无法取得发票,纳税调增应该怎么填,填在什么地方
家权老师
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提问时间:05/29 17:36
#税务#
无票支出,先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 8
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江苏办理自然人股权转让可以在电子税务局网页版办理,知道网页版网址吗,总是进到电子税务局。
文文老师
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提问时间:05/29 17:27
#税务#
通常可以在自然人电子税务局操作,用股东账号密码登录
阅读 162
收藏 1
企业给管理人员购买的补充医疗费用可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/29 17:25
#税务#
不能,要全体员工购买才能。 《财政部、国家税务总局关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2009〕27号),企业为在本企业任职或受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,在不超过职工工资总额5%标准内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过部分不予扣除
阅读 60
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24年第四季度企业所得税申报表的利润总额填错了,忘记把营业收入算进去,当时没发现错误申报表也没能更正。5月份进行年报的时候才发现,汇算清缴的时候按照正确的金额填报了,这样会有什么影响吗?需不需要去税务大厅进行更正?
明琪老师
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提问时间:05/29 17:22
#税务#
下午好亲,四季度报表是错误的,然后财务报表是正确的是吧
阅读 28
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老师,我们公司是一般纳税人,我上个月给一家个体户开了几张专票,对我司会有影响吗
家权老师
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提问时间:05/29 17:21
#税务#
据实开的发票就没问题的
阅读 14
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老师 你好 总公司 分公司之间 母公司 子公司之间转账要开票吗
文文老师
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提问时间:05/29 17:21
#税务#
若只是资金周转,不用开票的
阅读 6
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老师好:商贸企业小规模纳税人报增值税是,填报的收入是不是就是主营业务收入
文文老师
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提问时间:05/29 17:20
#税务#
填报的收入 是主营业务收入
阅读 7
收藏 0
高新企业卖给个人的废料,个人不需要发票,一定要开普票吗,不开直接报无票收入有没有啥影响
家权老师
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提问时间:05/29 17:16
#税务#
没事的,据实申报了收入就行
阅读 10
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公司在刚成立时,没有发放工资,人员也是母公司的人兼职的,这个情况是不是可以只法人零申报个税吗?
文文老师
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提问时间:05/29 17:13
#税务#
可以只法人零申报个税。
阅读 16
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老师,企业所得税汇算有需要退的税款,选择了暂不退税,这个后期是不是必须还得退。
家权老师
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提问时间:05/29 17:10
#税务#
后期可以抵减今年应交的所得税
阅读 6
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销售收入4000万,贷款2000万,正常吗
宋生老师
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提问时间:05/29 17:02
#税务#
你好,这个算是比较高的比例了。
阅读 10
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小规模纳税人2024年4季度开具了一张28万的劳务费发票,未缴纳增值税。免税收入是否符合政策规定,属于哪一政策?
家权老师
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提问时间:05/29 17:01
#税务#
那个不交的增值税转入营业外收入
阅读 7
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电子税务局收到的退税款,可以计入其他业务收入么
宋生老师
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提问时间:05/29 17:01
#税务#
你好,是什么原因退税呢
阅读 11
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纳税信用等级的信用评分明细在哪里能看到啊?就是哪些扣分了哪些得分了?
文文老师
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提问时间:05/29 17:01
#税务#
【我要办税】-【纳税信用】-【纳税信用管理】 切换评价年度,即可查看不同年度的纳税信用评价情况和扣分明细。
阅读 9
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企业所得税因为工资调增了,现在需要补3000元的企业所得税,请问这是有多少收入呢是有多少的收入呢
文文老师
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提问时间:05/29 16:59
#税务#
补缴企业所得税,这与收入有什么关系
阅读 7
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劳动仲裁后,支付给员工的工资还有额外费用,要申报个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/29 16:58
#税务#
劳动仲裁后,支付给员工的工资还有额外费用,要申报个人所得税的
阅读 6
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请问小规模企业税率都是1%和3%嘛?有没有行业区别
文文老师
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提问时间:05/29 16:57
#税务#
若是不动产租赁,小规模是5%
阅读 9
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采购了一批商品,对方无法开票进来,商品已经销售出去了,需要做纳税调增吗
文文老师
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提问时间:05/29 16:45
#税务#
汇算时需要做纳税调增
阅读 24
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提取的黄藤素开票税目是什么
文文老师
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提问时间:05/29 16:40
#税务#
可以选择开具药品 参考 10703
阅读 8
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我司有免税和应税销售商品,新建了固定资产
文文老师
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提问时间:05/29 16:38
#税务#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 30
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