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一般纳税人开蔬菜普票免税吗?
郭老师
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提问时间:01/24 08:36
#税务师#
你好对的 免增值税
阅读 419
收藏 2
老师暂估入库的原材料生产出来的产品没有销售不用纳税调增吗?咋么理解?
王琳老师
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提问时间:01/23 21:53
#税务师#
你好,暂估入库的原材料要及时索要票据,如果没有结转可以不用调增
阅读 224
收藏 1
老师,请问银行承兑能拆分背书吗?比如,我收到一张10万,拆成2张5万的?
家权老师
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提问时间:01/23 16:47
#税务师#
那个不行的,只能整体转让背书
阅读 340
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金融商品转让如何开具发票,咋操作呀?
张老师
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提问时间:01/23 16:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。 金融商品转让,不得开具增值税专用发票 具体到实务操作中,建议您可以咨询相关的专业人士。 祝您学习愉快!
阅读 209
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一般纳税人开货物发票,普票能开13个点吗,
郭老师
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提问时间:01/23 12:21
#税务师#
是的对的是的对的
阅读 256
收藏 0
有限合伙企业,自然人100%占股,自然人认缴出资额9.9万,另一家公司不占股份,但认缴出资10万元,问下如果转让12.73193%的股权给一自然人,合伙份额转让款是多少元?能说下计算过程吗
张老师
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提问时间:01/23 12:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 关于这部分内容会计考试不涉及,老师对这部分不太了解,您可以咨询一下实务答疑板~ https://www.chinaacc.com/wenda/?catId=5 祝您学习愉快!
阅读 134
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请问老师。单位是做熟食酱香鸭的。一只活的鸭子进价30元每支,经过拔毛后变成没有毛的鸭子(没有毛的鸭子分为,拔毛后完整的可以做成酱香鸭出售的;另外就是拔毛过程中有损耗的,做成福利鸭给员工发放)。但是成本结转是一起结转的,导致残次品做出来的鸭子成本跟出售鸭子的成本一样,比如都是50元的成本。零售价88元给市场。但是给员工按照视通销售单位领导说按照44元,比成本还低计算的销项税。这样处理正确吗?
cindy赵老师
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提问时间:01/23 10:43
#税务师#
您好,外购的鸭子(商品)用于职工福利,不做视同销售处理,但是涉及的进项税不得抵扣。
阅读 191
收藏 1
请问老师,单位是生产鸭子熟食的,酱香鸭。但是出售的鸭子都是好的鸭子做成的。快到春节了,单位为了给员工福利,把一些残次品的鸭子也做成熟食,发给员工了,但是这些残次品的熟食鸭子没有在市场销售,也就没有市场售价。但是要视通销售,请问计算增值税的依据怎么计算呢?
暖暖老师
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提问时间:01/23 10:29
#税务师#
你好,组成计税价格=成本*(1+10%成本利润率)
阅读 203
收藏 0
去年八月开的1%专票客户发现公司税号不对,我今天给客户重开了,分录怎么做?税怎么退?
王琳老师
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提问时间:01/23 01:50
#税务师#
你好,做冲红去年做的分录,做负数分录,开完正确的发票再重新做个正确的就可以
阅读 200
收藏 1
老师,会计人员信息采集的时候,上传身份证或者图片时总是说太大,超过500M,上传不了。如何用手机压缩再上传呢?
朴老师
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提问时间:01/22 18:16
#税务师#
使用专业压缩APP:以迅捷压缩app为例,打开软件找到“图片压缩”,上传要压缩的身份证图片或其他图片,选择“按大小”压缩模式,填写希望压缩到的数值(如500kb以下),压缩完成后保存即可。 使用微信小程序:打开微信,在搜索框输入“照点点”小程序并进入,选择“改尺寸”,上传需要修改的原照片,设置想要的尺寸、像素、大小等,预览满意后保存电子版照片。 使用支付宝小程序:打开支付宝搜索相关照片处理小程序,如“照片回执”等,在小程序中选择相应功能,通过相册上传已有照片,按照提示进行尺寸、大小等参数调整,预览无误后保存。
阅读 192
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你好,我们公司是建筑公司一般纳税人,从农户取得免税的小树苗(购进发票上有“自产自销农产品”字样,)请问购买方可以抵扣9%增值税吗?
家权老师
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提问时间:01/22 17:54
#税务师#
那个是可以勾选抵扣的
阅读 198
收藏 1
申报年终奖,以哪个个税税率表为准
家权老师
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提问时间:01/22 17:12
#税务师#
申报年终奖,以后边这个税税率表为准
阅读 222
收藏 0
社保**单位有没有影响啊
apple老师
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提问时间:01/22 14:09
#税务师#
同学你好,目前的话,很多人**在公司交设保,对企业还真没有因为这块出现过问题 企业交纳时 借:其他应付款 贷:银行存款 问**人收钱时 借:银行存款 贷:其他应付款 不影响企业损益,没有涉及税务风险
阅读 195
收藏 1
小规模开专票3个点或1个点的建筑服务发票是吗
小菲老师
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提问时间:01/22 12:54
#税务师#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 382
收藏 0
有进才有销,这个进非得是要先有发票吗?
家权老师
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提问时间:01/22 11:48
#税务师#
是非得先有进货记录或者单据,
阅读 194
收藏 1
可以扣除的取得土地使用权的金额为什么是含税的呢?
小愛老师
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提问时间:01/22 11:24
#税务师#
您好,土地使用权的出让方(通常是政府)或者转让方(其他土地使用权人)在确定土地价格时,已经考虑了税费的因素。因此,购买方在支付土地价款时,实际上是在支付一个“含税”的总价。
阅读 366
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初创科技型企业投资额的70%抵扣该法人合伙人从合伙创投企业分得的所得,这部分免税收入具体填到汇算清缴哪个明细表里面
朴老师
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提问时间:01/22 10:34
#税务师#
根据国家税务总局公告 2025 年第 1 号,初创科技型企业投资额 70% 抵扣法人合伙人所得,这部分应在企业所得税汇算清缴时填写在《抵扣应纳税所得额明细表》(A107030)。
阅读 375
收藏 2
年终奖合理避税怎么避
家权老师
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提问时间:01/22 10:24
#税务师#
按档次发年终奖,3.6万以下3%,3.6万-14.4以下10%
阅读 240
收藏 1
年会上公司员工抽奖所得要交个人所得税吗,交的话按什么缴纳个人所得税
琦祯异宝
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提问时间:01/21 22:11
#税务师#
您好,要交的,这是偶然所得,交20%个税
阅读 372
收藏 2
老师开发票时u盘,可以开金属制品吗,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/21 21:41
#税务师#
您好,可以开的, 我经常开的
阅读 217
收藏 1
公司税审报告怎么写呀?
琦祯异宝
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提问时间:01/21 18:23
#税务师#
您好。找一家合作的税务所,对公司的账务等进行审计,报告主要包括以下4项:1.纳税情况:详细列出企业各税种的纳税申报表, 2.税务调整事项:对纳税调整增加和减少的项目进行详细说明,如视同销售收入、职工薪酬、业务招待费等。 3.纳税优惠:列出企业享受的各项税收优惠政策及具体金额, 4.审计意见:根据审计结果,对企业的纳税行为、税款缴纳情况等做出总体评价,指出存在的问题并提出处理建议。
阅读 221
收藏 0
税审主要关注哪些事项?
刘艳红老师
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提问时间:01/21 16:23
#税务师#
您好, 一般是财务报表方面,税务核算方面,凭证和账簿方面,税务申报表方面。
阅读 202
收藏 0
老师,利息发票进项税不能抵扣,做账时如何做。比如发票金额900 税额60 合计发票票面金额960.
文文老师
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提问时间:01/21 14:17
#税务师#
是贷款利息还是平时转账手续费专票?
阅读 228
收藏 0
请问老师,固定资产账面本期折旧5万元,累计折旧55万。跟固定资产折旧系统比较发现,累计折旧多提了5000元。请问怎么调整
郭老师
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提问时间:01/21 12:19
#税务师#
你好,这个是折旧系统计提的,还是你们自己做?
阅读 231
收藏 1
老师您好,购买一台新的越野车,公司名字的,法定折旧年限是几年?
郭老师
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提问时间:01/21 07:35
#税务师#
你好,最低折旧5年的。
阅读 220
收藏 1
老师您好,计划买一台新的越野车,是挂公司名字还是以个人名字购买合适?什么利弊吗?
郭老师
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提问时间:01/21 07:34
#税务师#
你好,这个车是你们单位使用吗?你们平时能用得上吗? 挂企业名字 生产办公如果能用得上的话,你买来可以抵扣增值税和所得税, 但是销售出去也需要正常交增值税、附加税、印花税、所得税
阅读 227
收藏 1
问下这种情况怎么改好啊,就是12月有开票出去,但12月之前就确认过无票收入,现在这个开票金额就是冲的是无票收入金额
琦祯异宝
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提问时间:01/20 23:13
#税务师#
您好,这个肯定申报不了的,因为年度未开票收入必须大于等于0才行,我们的无票收入不要跨年,除非公司每月都有未开票收入,把这部分覆盖了
阅读 231
收藏 1
老师您好,请问公司名字购买一台车,如果公司注销了,这台车怎么处理?如何做账?
琦祯异宝
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提问时间:01/20 21:29
#税务师#
您好,车辆要处置变卖了 企业将固定资产对外出售,转让,需要按照转让价款全额缴纳增值税,并不是按照转让净收益(并不是按照差额)缴纳增值税。所以,企业将固定资产卖亏了,也是需要缴纳增值税。 将固定资产转入“固定资产清理”科目(注意相关备抵科目一并结转); 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 (或分录反方向)
阅读 300
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公司食堂购买员工吃的蔬菜肉类需要缴纳印花税吗
琦祯异宝
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提问时间:01/20 21:10
#税务师#
您好,不交的,食堂买菜给员工吃,这是内部的经济活动,不是对外的
阅读 271
收藏 1
老师您好,请问,公司买个车,之前是法人自己名下的车,以旧换新,这样怎么做账?
郭老师
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提问时间:01/20 19:02
#税务师#
借固定资产 贷银行存款 其他应付款法人 你们给法人钱
阅读 248
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