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建筑公司开出了265087.97元发票(9个点),其中进项有60000元(3个点),还要交多少钱税
家权老师
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提问时间:08/17 10:39
#建筑#
那么需要交增值税就得等于=265087.97/1.09*0.09-60000/1.03*0.03=20140.42
阅读 1373
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我现在去接个100万的工程,要开专票,我是去注册小微企业好还是一般纳税人公司好
家权老师
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提问时间:08/15 17:09
#建筑#
关键是你的对方要求你开什么税率?
阅读 1153
收藏 5
你好老师,我现在接个工程有100万,要我开专票,我现在去注册公司,是做小微公司好还是一般纳税人公司好
宋生老师
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提问时间:08/15 17:08
#建筑#
你好,新企业都是小规模 其实你要问他,需要几个点的发票.
阅读 43
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请问一下老师,有没有建筑工程应收应付标准流程制度
朴老师
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提问时间:08/15 14:04
#建筑#
应收账款管理流程制度 投标与合同签订阶段 信用评估:对发包方进行信用调查,包括其财务状况、过往项目付款记录、行业信誉等,评估其付款能力和信用风险。 合同条款审核:仔细审核合同中关于工程价款结算的条款,明确付款节点(如预付款比例、进度款支付时间和比例、竣工结算时间等)、付款方式(现金、支票、银行转账等)以及违约责任等内容。 施工阶段 进度款申报:按照合同约定的时间节点,项目部及时编制工程进度报表,经监理单位、发包方审核确认后,作为申请进度款的依据。 发票开具:根据审核通过的工程进度款金额,及时开具合规的发票,并确保发票信息与合同、结算金额一致。 账款跟踪:财务部门定期与发包方沟通,确认账款支付情况,建立应收账款台账,详细记录每笔款项的申报时间、金额、审核状态、付款时间等信息。对逾期未支付的款项,及时发出催款通知,明确催款金额、付款期限及逾期后果。 竣工结算阶段 结算资料提交:工程竣工后,项目部及时整理完整的竣工结算资料(包括竣工图纸、变更签证单、工程联系单等),提交给发包方进行审核。 结算审核:积极配合发包方的结算审核工作,对审核过程中出现的争议问题,及时与发包方沟通协商解决。 尾款催收:在结算完成后,按照合同约定催收工程尾款。对于长期拖欠的尾款,可考虑采取法律手段维护企业权益。 应付账款管理流程制度 采购与合同签订阶段 供应商评估:对潜在供应商进行评估,包括其产品质量、价格、交货期、售后服务等方面,选择优质的供应商建立长期合作关系。 合同签订:与供应商签订详细的采购合同,明确采购物资或服务的规格、数量、价格、交货时间、质量标准、付款方式(如货到付款、月结、分期付款等)、发票开具要求等条款。 验收与入账阶段 物资验收:物资到货后,项目部组织相关人员按照合同要求进行验收,检查物资的数量、质量、规格等是否符合要求。对于不符合要求的物资,及时与供应商沟通处理。 发票核对:收到供应商开具的发票后,财务部门与采购合同、验收单等进行仔细核对,确保发票信息的真实性、准确性和合规性。核对无误后,进行账务处理,确认应付账款。 付款阶段 付款申请:根据合同约定的付款时间和条件,由项目部或相关部门提出付款申请,注明付款金额、供应商名称、合同编号等信息,并附上相关的支持文件(如发票、验收单等)。 审批流程:付款申请按照企业内部的审批流程进行审批,各级审批人员对付款的合理性、合规性进行审核。 款项支付:审批通过后,财务部门按照合同约定的付款方式及时支付款项,并做好付款记录。同时,定期与供应商核对往来账款,确保双方账务一致。 监督与考核制度 定期对账:财务部门定期与发包方、供应商进行往来账款核对,编制对账单并及时发送给对方确认,发现差异及时查明原因并进行调整。 绩效考核:将应收账款回收率和应付账款管理情况纳入相关部门和人员的绩效考核指标体系,制定明确的考核标准和奖惩措施,激励相关人员积极做好应收应付管理工作。 风险预警:建立应收应付账款风险预警机制,对逾期账款、异常账款等进行及时预警,以便企业采取相应的措施降低风险。
阅读 35
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有没有建筑工程应收应付标准流程制度
宋生老师
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提问时间:08/15 14:02
#建筑#
你好,学堂有财务制度可以下载,但是没有专门针对你说的建筑工程应收应付标准流程制度
阅读 34
收藏 0
麻烦问下各位老师开具建筑服务*机械租赁发票需要开具外经证不呢?为什么老师
宋生老师
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提问时间:08/15 11:41
#建筑#
你好,你这个是带人的吗
阅读 5
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请教,中标后,还没签合同,有投标报价文件,也有工程量清单,要求测算一下税费什么的,这个思路是怎样的?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:08/15 11:22
#建筑#
您好,你们是一般人吧,站在增值税,企业所得税还有其他小税种
阅读 15
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2025年度收到2023年度,2024年度的的高铁票在2025年度还能入帐吗?
文文老师
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提问时间:08/15 09:19
#建筑#
在2025年度还能入帐的
阅读 14
收藏 0
通行费的普票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:08/15 09:00
#建筑#
左上角带通行费字样的的电子普票可以抵扣
阅读 15
收藏 0
老师 请帮我看下 这个两个题的答案对吗
朴老师
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提问时间:08/15 08:54
#建筑#
同学你好 都是对的哦
阅读 601
收藏 3
建筑行业跨省预缴。缴纳税费。网签三方协议。清算行行号和开户行行号都一致。缴款失败。提示收款方代码与付款方不一致,如何处理
朴老师
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提问时间:08/14 22:38
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 25
收藏 0
老师,农民工工资一般到快过年时也就是下一年的1-2月份发上年的6个月左右的工资。这个税还是按照实发申报吗?这样会不会上一年个税不用交或者少,下一年个税多缴啊?怎么来均衡工资呢?感谢老师
家权老师
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提问时间:08/14 17:08
#建筑#
那么跟他们商量好,上年的先申报了,不然就要多交税
阅读 34
收藏 0
老师,我们是建筑公司一般纳税人,老板家里自建房让劳务公司给我们开的建筑发票。这种发票能作为成本扣除吗。纳税申报上有什么需要注意的吗。
家权老师
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提问时间:08/14 16:17
#建筑#
那个是虚开的不能在公司做账
阅读 18
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老师,请问一下利润表里的税金及附加数字变了,后,资产负债表和现金流量表的数字变么?
文文老师
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提问时间:08/14 15:23
#建筑#
资产负债表是要变的,若有资金支出,则现金流量表也要变
阅读 7
收藏 0
老师,建筑企业与劳务分包签订了劳务分包合同,给劳务公司代发了农民工工资,现建筑企业要求劳务公司签订委托代发协议,协议上明确签署建筑企业无需代扣代缴个税,但是劳务公司会计非要签订让我们给他们代扣代缴个税,建筑企业只是代发,农民工又不是建筑企业的,有没有什么相应的规章制度或者条例来佐证让他们自己去申报个税
家权老师
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提问时间:08/14 14:48
#建筑#
按规定,是谁雇佣的就谁申报个税,代发工资不需要申报 交
阅读 15
收藏 0
职工体检费用计入什么科目,自费跟企业出费用分别怎么样做账请贾苹果老师回答谢谢,其他人勿接,否则差评
apple老师
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提问时间:08/14 13:33
#建筑#
同学你好,我给你解答
阅读 11
收藏 0
老师,建筑工程公司 支付劳保统筹款会计核算分录是什么? 收到退回得劳保统筹款会计核算分录是什么?谢谢
郭老师
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提问时间:08/14 12:30
#建筑#
你好,你说的是社保统筹吗?
阅读 25
收藏 0
这种认证款一般不用退回,直接冲减管理费用。分录如下:借:银行存款贷:管理费用,这种汇算清缴的时候需要调增吗
文文老师
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提问时间:08/14 11:27
#建筑#
汇算清缴时,不用调增
阅读 15
收藏 0
发票时间为5月份,出差时间写7月时间对应不上可以吗
小菲老师
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提问时间:08/14 11:03
#建筑#
同学,你好 不可以的
阅读 7
收藏 0
老师你好,我们公司有一个员工在总公司交了社保没有工资,在分公司拿了工资没有交社保可以在分公司申报个税吗
小菲老师
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提问时间:08/14 11:02
#建筑#
同学,你好 总分公司都要申报个税
阅读 11
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我们是光伏科技公司,租了别人的屋顶做光伏,我们把那个项目承包给工程公司了,现在项目完工了,屋顶上的光伏设备可以作为我们的固定资产吗?折旧的话是怎么折旧呢?
郭老师
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提问时间:08/14 10:54
#建筑#
可以 折旧年限10年 残值率自己设置零到5%
阅读 17
收藏 0
老师,问个关于残保金的问题,在职职工人数也包含农民工吗,税法是怎么规定的?
刘艳红老师
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提问时间:08/14 10:18
#建筑#
您好,包括的,包括全职和兼职的
阅读 7
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老师,跨省外地施工项目,外经证核定上个税,需要申报个人所得税,现在一台电脑多个省份下载扣缴端,电脑清理不干净,一直下载不了相应身份的个数扣缴端。。现在能不能通过网页版申报外地项目外经证个税呢?
钟存老师
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提问时间:08/14 10:06
#建筑#
通过法人登录自然人电子税务局 通过单位办税智能 看下能否申报
阅读 13
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建筑公司一般纳税人开劳务费发票税率多少?需要去税务局核定吗?
文文老师
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提问时间:08/14 09:51
#建筑#
建筑公司一般纳税人开劳务费发票税率 9%
阅读 18
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甲方代发工资扣的个税金额是9597.46 系统里申时,个税金额是11407.37,这之间的差额分录如何写呢?
朴老师
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提问时间:08/14 09:46
#建筑#
若甲方少扣个税(需向员工补收): 借:应付职工薪酬(或其他应收款 —— 员工) 1809.91 贷:应交税费 —— 应交个人所得税 1809.91 若申报时多报(后续申请退税或抵减): 先按实际扣税额调整申报,收到退税时: 借:银行存款 1809.91 贷:应交税费 —— 应交个人所得税 1809.91
阅读 28
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老师您好,之前会计在其他应收款-个人所得税贷方记了-60元,我现在怎么给这笔钱调掉呀
文文老师
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提问时间:08/14 09:27
#建筑#
借:管理费用-工资 贷:其他应收款-个人所得税 60
阅读 23
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我们劳务公司付款1089615.43元代发工人工资,里面包含了给劳务公司的税管费49025.74元,请问一下怎么算劳务公司收我们多少个点税管费?
董孝彬老师
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提问时间:08/13 17:54
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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项目深圳工资扣的个税与实际扣的个税有差异,这个差异应该计入哪个科目?
文文老师
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提问时间:08/13 16:42
#建筑#
可调整到营业外收支
阅读 45
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请问建筑劳务公司能开居间服务发票嘛
文文老师
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提问时间:08/13 15:46
#建筑#
若提供了居间服务,可以开
阅读 15
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老师 我们是一家劳务公司 5月份升为一般纳税人之后还没开过发票 今天我进去之看到有9%的税率 怎么选3%的税率呢
文文老师
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提问时间:08/13 14:47
#建筑#
已经升为一般纳税人,不能开3%了
阅读 31
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