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为什么申领失业金会弹出这个结果:资格初核不通过 存在正在办理的失业保险金申领业务,请勿重复办理。回执号: 【2506271350434166】
宋生老师
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提问时间:06/27 17:28
#事业单位#
你好,这个是说你已经提交了。
阅读 247
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销售汽车配件的报销制度老师幸苦啦
宋生老师
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提问时间:06/27 15:52
#事业单位#
你好,学堂没有专门针对这个行业的报销制度 但是有别的报销制度你可以下载
阅读 10
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老板让一制定一个财务制度
郭老师
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提问时间:06/27 15:27
#事业单位#
一、总则 1、为了加强公司内部管理、保证公司财务处理的规范化、合理控制费用支出、提高经济效益、更好的为公司业务提供数据支持,特制定本制度。 2、根据公司实际情况,以财务制度为基础将财务报销分为“借支管理”、“日常费用报销”、“差旅费报销”,并分别说明相关流程及具体的制度要求。 3、根据公司业务特点,对项目回款分别说明结算要求及注意事项。 4、为更好的保障公司经营活动的顺利进行,加强公司预算、决算、分析等管理工作,特增加合同管理要求,具体要求见下。 5、本制度适用公司全体员工。 二、借支管理规定 1、一般行政借支:由借款人按“借款申请表”要求,清楚填列事项内容,所借款项需专款专用,并完成相关借支流程。 2、差旅费借支:借款时应填写“差旅费申请表”,按要求详细填写出差地点、时间、共同出差人、项目名称(如有)、预计费用等项目。每次借款金额应合理,以出差10天为借款金额上限,不要超额借支。详情参见“差旅费报销标准”。 3、借款流程:借款人填写借款单→部门主管签字→财务主管签字→董事长签字→财务付款。每次借支前必须结清上次借支款,否则不予发放新的借款。特殊情况需董事长特批。 4、借款销账规定:借款销账时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,方可销账(超出申请金额50%以上的,须董事长批准同意),所借金额多退少补。当月借支,最迟下月冲账完毕。 三、日常费用报销制度 本办法所称日常费用是指公司经营活动中需要支付的各项支出,包括但不限于以下项目:办公用品费、业务招待费、车辆使用费、通讯费、交通费、低值易耗品购置费、快递费、印刷费、咨询顾问费、中介机构费(律师费、审计费、评估费、公证费等)、职工培训费、会议费、广告宣传费、制作费等。 其它虽未列示费用明细,但根据会计准则应计入费用的支出。 1、市内交通费报销要求 (1)员工因公外出所产生的市内交通费,可予以报销。 (2)报销市内交通费,必须填写“项目或日常费用报销单”并随附“交通费报销清单”或嘀嘀行程单等,并注明时间、起点、终点、详细事由与金额,原则上以实际发生的业务外出交通费为准。 2、交际应酬费报销要求 (1)员工因业务的需要所产生的交际费用,可予以报销。交际费包括业务招待费和礼品费。 (2)报销交际费,必须填写“项目或日常费用报销单”并注明何时﹑何地﹑何人﹑何事。 (3) 招待费基础标准为:100元/人/次,各部门主管因公司业务产生的交际费实报实销,多人一起产生的交际费以职位最高者标准为限,单笔发生额超过500元的需事前申请,经董事长审批通过后方可实报实销(微信审批须补签字)。 (4)礼品赠送原则上以公司统一制作的礼品为首选,如需额外赠送须事前经董事长批准。 四、差旅费报销标准及要求 1、各部门需严格控制出差人数,讲求效益,提高效率,可以用电话会议解决或由当地有关单位协助解决的,原则上不安排出差。 2、高效、节约、迅速地完成公司指派的任务。不延误工作进程、不铺张浪费、不得无故耽误往返时间。 3、出差前要填写“差旅费申请表”,提交主管领导审批,审批通过后留财务备案方可出差。 4、差旅过程中,要及时向相关领导进行必要的工作沟通及信息反馈。出差返回后,要向相关领导汇报出差情况,重大事项,需提供书面报告。 5、应在差旅结束返岗的5(月底前结清)个工作日内提交合格的报销单据至财务。差旅的消费票据要真实,不得弄虚作假。 6、报销单据要严格按照公司的报销规定进行填写、粘贴,各部门负责人在审核票据时应严格把控。 7、往返机场、车站、码头的交通费仅包括公共交通费,机场建设费、航空保险费(限每人每次一份;或单位统一购买一年期交通意外险,一年报销一次)、退票手续费据实报销。 8、本着节约成本,分级管理的原则,差旅费标准与出差人员级别、出差城市、出差时间相结合,最大程度的控制成本。具体标准如下: 级别 票务 种类 当地交通费 住宿费 个人餐费 应酬费 标准 飞机(经济舱) 火车(软卧) 动车一等座席 动车二等座席 80元/人/天, 限额内实报实销。 一类城市,限额300元/人/天 二类城市,限额250元/人/天 地级市,限额200元/人/天 限额内实报实销 100元/人/天 限额内实报实销,部门主管参照招待费标准 参照【交际应酬费报销要求】 说明: 1、一类城市包括:北京、上海、深圳、广州。 2、出差交通工具首选动车组二等座,辅助城际、高铁,其次直达、特快等。 3、如没有高铁的,动车乘坐时间超过6小时,可适当换为飞机出行,但需要提前2周 预定特价机票,或选择时间段合适的卧铺(例:下午走,清晨到的车次)。 4、没有直达列车的地方,选择合适的铁路交通组合。 5、如机票综合价格(指打折后机票款、机建燃油费之和)小于其他交通工具所产生的费用时,可选择乘坐飞机。 6、如乘坐卧铺出差,尽可能选择夜走晨到的车次。 7、确因特殊情况,需要乘座超过级别及权限之内交通工具的出差人员,需经董事长事前特批。 8、差旅费报销原则规定标准以内部分,按发票实报实销;超出部分,个人自付。 9、员工出差,住宿费在规定标准以内部分,按发票实报。住宿发票要附酒店打印的费用明细单,如不能打印,要有手写明细单并盖酒店章,没有明细单的不予报销,超过标准部分个人自付。副总级以下员工(不包括副总)同性别2人以上出差,应合并住宿。 10、一般员工陪同公司领导共同出差,财务部视具体情况确定报销标准,聘请公司以外的人员共同外出,其报销标准比照陪同人员标准确定。 11、员工出差需发生的招待费,原则上要在出差前申请,特殊情况应按审批权限向主管领导事先微信或口头请示,返回后补办手续。 12、员工出差发生的传真费、复印费等根据业务需要按发票据实报销,差旅费中只能填写并报销出差产生的费用,其他费用不予一起报销。 五、费用报销流程及单据填写要求 1、报销流程及职责划分: 每周三、五报销两次(遇发薪日非紧急付款顺延),请提前1个工作日将经主管领导签字后的报销单据送至财务审核,所有报销款将打入工资账户中。 步骤 责任人或部门 流程 职责 1 经办人 填制各类凭单,分类填写费用,附相关单据及相关审批文件,交本部门负责人。 对费用事件及原始单据的真实性负责 2 部门负责人 部门负责人审核支出凭单及附件 确认事件的真实性及合理性;确定审核报销标准。 3 财务 按财务制度和公司相关规定审核单据 确认单据及相关附件的合法性和合规性;辅导不符合规定的部门修正。 4 董事长 签字同意支付款项 5 财务付款 确认报销流程的完整性,保证资金支付要素的准确性。 上述流程中如有紧急情况,而公司部门领导或董事长外出不能及时签批,应以微信形式向部门领导或董事长请示同意后先行支付,待部门领导或董事长返回后补签。 2、 报销单据填写要求: (1)填写报销单据只能使用签字笔。特殊情况可以附说明或铅笔记入备注中。 (2)报销单据上必须填写报销时间,部门,人员和报销内容。领款人处要有经办人签字。填写报销单据时,部门一定要填写到所在的小部门或组。 (3)各项费用要按其费用支出类别列明相应报销明细金额,在人民币处填总金额。 (4)报销金额不允许涂改。 (5)每张单据分门别类粘贴在“空白凭证粘贴单”上,单据对齐粘贴单左上角,超出粘贴单范围的应折叠整齐。注明每张“空白凭证粘贴单”所粘贴原始单据张数与总金额。所有票据的粘贴使用胶水,不得用装订机装订。 (6)原始票据必须是符合税务规定的正规发票,票据完整,内容填写清晰有序,日期完整,发票上盖有开票方完整的发票专用章或财务章(有部分地区发票上无财务章或发票专用章,只有税务监制章)。 六、 注意事项 1、发票抬头务必正确填写公司全称(按照组织结构,根据组织所属,分别填写),如填写错误,财务不予报销。所有费用发生时必须取得合法票据(指税务部门认可的法定票据),发票必须开具日期、定额发票必须有经手人在发票上注明发生日期。发票必须保持真实性,如果发票该连号而不连号,不该连号而连号或者发票有明显疑问,财务部门将按照规定不予报销。发票未盖新版发票专用章;发票小写金额与大写金额不一致者,不予报销。 2、 在对公支付款项时,除具备合同,发票外,还需要提供说明客观性的照片(1-2张),对方签收单(如有)等附件。 3、差旅费报销单上要按顺序写清出发地、到达地、发车时间等内容,如出现有连续出差情况,出发/到达地点需连贯;如果车票不是打印的发票应在发票背面写明地点、日期、时间、出差人,住宿发票是定额发票的要在背面写明住宿时间、人数,每张发票必须标明序号,在差旅明细表及发票上对应注明序号,与报销单的项目相对应。 4、如发现不合格发票,财务将直接扣除相关票据金额。签字付款前发现发票不合格,需要领款人更换为合格票据。 5、招待费、北京市内交通费、预借备用金报销均需后附明细。明细包括招待对象(需含单位、部门、职位和姓名)。发票粘贴需要与清单中明细内容顺序一致 6、不可用发票:****。 7、取得发票必须谨记以下几点 (1) 消费前确认是否对方能提供发票,如不能提供是否可以通过协商免费提供或者选择其他商家。 (2) 如遇发票开具涉及税点问题,必须先上报财务部进行发票内容确认,否则财务不予以报销。 (3) 发票一律不得加付税点开具。 七、项目回款 结算流程:收集各渠道数据→数据核对→出具《XX项目》—XX城市结算表→领导确认签字→将结算表提交财务部→收款。 八、合同管理 1、 公司各部门签订的所有合同,均需一式两份,一份各部门自行留存,另一份在合同签订后3日内送达财务办公室进行登记,交到财务部合同必须为双方盖章原件(必须为最终版,写签订日期),特殊情况除外。 2、 财务部收到合同后,对合同进行签收登记及收付款时间的登记,财务部会严格按照合同日期进行收付款,如因合同签署错误,导致收付款时间、金额、收付款方错误,将追究经办人及部门负责人责任。 3、 合同内容如发生变更,由经办人签订变更协议,并将修改后的合同原件在合同变更当天交到财务部进行变更登记。 4、 在非特殊情况下,纸质版合同不作为对外查阅资料。如需查阅必须经领导审批。 九、附则 1、本制度由公司财务部负责制定、解释及修订,公司各部门参照执行。 2、本制度自颁布之日起执行。 3、本制度中所指审批流程均在公司审批权限范围内,超范围及未下放审批权限的每笔开支须向董事长逐笔报批。 4、附件: (1)付款及报销表格模板 (2)发票申请信息表 ******公司财务部 年 月 日
阅读 5
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老师你好,招标项目记账时,都需要什么附件,招标程序都有哪些
刘艳红老师
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提问时间:06/27 10:38
#事业单位#
您好,这种一般用发票入账,合同存档,还有流水也要做账,
阅读 9
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老师好,请教问题:收入留本基金时,财务会计借:银行存款 贷:专用基金,预算会计如何核算,核算上看留本基金理是单位的净资产,法律是属单位的净资产吗,如确认单位的净资产预算会计如何核算(预算法和财务鬶都要求专用基金要纳入预算管理)。
朴老师
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提问时间:06/27 10:35
#事业单位#
预算会计核算:收到留本基金时,若为非财政拨款,预算会计记 “借:资金结存 —— 货币资金 贷:其他预算收入 —— 留本基金本金”,纳入预算收入管理。 法律属性与净资产确认:留本基金法律上属单位净资产(所有权归单位,无需偿还)。预算会计不直接核算净资产,但通过 “其他预算收入” 和 “非财政拨款结余” 反映其预算层面的收支与累积,与财务会计 “专用基金” 形成勾稽,符合专用基金纳入预算管理的要求。
阅读 666
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老师,我们下水管道维修,发票开具的是实际更换的水泥管,这个在政府会计制度下是列支维修费呢还是专用材料费呢?对方单位是建材公司
家权老师
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提问时间:06/26 09:23
#事业单位#
那个列支维修费合理些
阅读 10
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你好,在这个经营范围里开展心理咨询师的报名和培训是可以的吗? 经营范围 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;健康咨询服务(不含诊疗服务)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
郭老师
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提问时间:06/26 06:57
#事业单位#
不可以 没有经营范围 培训需要有资质
阅读 108
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工商年报中的单位缴费基数,怎么填?
刘艳红老师
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提问时间:06/25 21:20
#事业单位#
您好,就是你们公司申报社保的工资
阅读 14
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存在明显错误,根据政府会计准则第3号-固定资产应用指南,政府固定资产当月增加,当月开始计提折旧
家权老师
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提问时间:06/25 15:28
#事业单位#
你不要管那个,按正确的做账和计提折旧就行了哈
阅读 114
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在建工程转固定资产时分录 借:固定资产 贷:资本公积,现无偿划转该怎么做分录呢
宋生老师
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提问时间:06/25 15:18
#事业单位#
你好,你是要处置固定资产吗
阅读 17
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全员劳动生产率9.21万元/人,较上年度同比同比增长或降低多少万元/人;请问这个怎么算呀?
家权老师
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提问时间:06/25 14:28
#事业单位#
就是今年的劳动生产率-上年的劳动生产率
阅读 81
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老师的车租给学校用,每年支付他租车费5000元。这个要不要登记个税?他没给学校开发票。
文文老师
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提问时间:06/24 16:13
#事业单位#
学校需要代扣代缴个税
阅读 33
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入账学校存入一笔钱,有教辅用书、作业本费、住宿费,后面付什么附件呢
刘艳红老师
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提问时间:06/24 15:55
#事业单位#
您好,这用银行回单贴后面
阅读 23
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老师好,事业单位工资里无食堂补贴属于哪类补贴,应该记单位管理费用下什么明细科目呢
家权老师
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提问时间:06/24 15:49
#事业单位#
记单位管理费用-福利费
阅读 21
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A公司给B公司每月转账咨询费用2万(A和B公司签有协议合同),B公司给A公司开发票。目前B公司跟A公司商量说没有成本票了,可否发2个月的咨询费用到C公司?C公司给A公司开这两月发票。老师们请教下这个情况怎么处理合规呢?
郭老师
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提问时间:06/24 10:46
#事业单位#
c有实际提供服务才可以 没有提供服务就是虚开发票
阅读 29
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买的6万的东西,对方是个体户,没开通对公户。把钱打给对方公司的法人,可以吗?到时候对方开票是开公司的票给我们吗
家权老师
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提问时间:06/23 10:54
#事业单位#
可以那样处理的,没问题的哈
阅读 34
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上级单位给买的资产,没有做调拨,自然灾害损毁,因安全隐患,残骸被单位卖掉,请问这个钱怎么办?
文文老师
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提问时间:06/23 10:23
#事业单位#
残骸被单位卖掉,可做营业外收入
阅读 32
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这个题怎么做
乐伊老师
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提问时间:06/21 17:53
#事业单位#
同学你好,2020年7月1日,收到鲁能公司的转账支票 借:吸收存款-定期存款-鲁能公司-本金 100000 贷:吸收存款-活期存款-鲁能公司 100000 2020年7月1日,转存定期存款 借:吸收存款-活期存款-鲁能公司 100000 贷:吸收存款-定期存款-鲁能公司-本金 100000 2020年7月31日,计提利息 由于7月有31天,故计息天数为31天。 借:应收利息-鲁能公司 275.81(100000 * 9% / 365 * 31) 贷:利息收入-定期存款利息收入 275.81 2021年7月5日,鲁能公司提前支取4万 借:吸收存款-活期存款-鲁能公司 40000 贷:吸收存款-定期存款-鲁能公司-本金 40000 2021年7月5日,计提当月的利息 由于7月有31天,故计息天数为27天(31 - 5)。 借:应收利息-鲁能公司 246.94((100000 - 40000) * 9% / 365 * 27) 贷:利息收入-定期存款利息收入 246.94 剩余6万元的利息在到期时一次性取出。
阅读 1529
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想问这个题怎么做
乐伊老师
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提问时间:06/21 17:51
#事业单位#
同学你好, (1)借:缴存中央银行财政性存款 500000 贷:存放中央银行款项 500000 借:缴存中央银行一般性存款 600000 贷:存放中央银行款项 600000 (2)借:缴存中央银行财政性存款 250000 贷:存放中央银行款项 250000 借:缴存中央银行一般性存款 260000 贷:存放中央银行款项 260000
阅读 1435
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想问下这个怎么做
乐伊老师
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提问时间:06/21 17:37
#事业单位#
同学您好 (1) 2023年12月31日贷款发放时: 借:贷款——本金 1,000,000 贷:吸收存款 1,000,000 支付咨询费: 借:手续费及佣金支出 5,000 贷:银行存款 5,000 (2) 2024年3月31日(3个月利息=100万×6%×3/12=1.5万)确认利息收入: 借:应收利息 15,000 贷:利息收入 15,000 计提预期信用损失: 借:信用减值损失 50,000 贷:贷款损失准备 50,000 (3) 2024年6月30日(累计6个月利息=3万)确认利息收入(按账面余额100万计算): 借:应收利息 30,000 贷:利息收入 30,000 补提信用损失(8万-已提5万=3万): 借:信用减值损失 30,000 贷:贷款损失准备 30,000 (4) 2024年9月30日(累计9个月利息=4.5万)确认利息收入(按账面余额100万计算): 借:应收利息 45,000 贷:利息收入 45,000 确认减值损失(30万-已提8万=22万): 借:信用减值损失 220,000 贷:贷款损失准备 220,000 贷款减值后利息收入按摊余成本计算(此处简化处理仍按账面余额) (5) 2024年12月30日(到期无法收回)确认最后3个月利息(100万×6%×3/12=1.5万): 借:应收利息 15,000 贷:利息收入 15,000 取得抵债资产: 借:抵债资产 920,000 贷款损失准备 300,000 贷:贷款——本金 1,000,000 资产减值损失 20,000(差额20万为贷款本金与抵债资产公允价值差额)
阅读 1554
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事业单位当月的值班费当月列支当月发放可以吗,
暖暖老师
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提问时间:06/21 16:26
#事业单位#
你好,可以当月就列支得
阅读 43
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监控一般可以开哪几个点的票
apple老师
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提问时间:06/20 19:10
#事业单位#
同学你好,监控软件 还是监控器材。 前者6% 后者13%
阅读 59
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老师我想问一下事业单位法律让给合同把关,经济科目做委托业务费可以吗
宋生老师
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提问时间:06/20 16:27
#事业单位#
你好,可以的,操作没问题
阅读 51
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行政事业单位项目中暂列金怎么算
李沐鑫老师
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提问时间:06/20 14:41
#事业单位#
你好同学,请稍等 暂列金额有招标人根据工程特点工期长短,
阅读 54
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老师您好, 预算会计这边收款 借银行存款 贷事业收入~a项目 计提管理费 借非财政拨款结转~a项目。 贷非财政拨款结余~横向课题管理费统筹项目。 支出管理费时候, 事业收入~横向课题管理费统筹项目 贷银行存款 结转时候。 事业收入转入到非财政拨款结余 a项目 支出管理费 转入到非财政拨款结余~横向课题管理费统筹项目 那么非财政拨款结转a项目之前前提取的管理费怎么办呢?
朴老师
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提问时间:06/19 18:22
#事业单位#
计提时按资金划转调整结转、结余科目,后续支出、结转按正常流程,前期计提的管理费已通过科目借贷,让资金归属到 “统筹结余”,结转时自然衔接 。
阅读 83
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您好! 1.基金会收到的非限定性捐赠可以直接用于基金会日常支出吗?捐赠用途为本基金会业务范围内活动。 2.收到的非限定性捐赠款在银行办理了大额存单,收到的利息按照利息收入记,还是按照投资收益记 3.举行捐赠仪式,制作背板,条幅的费用入什么科目呢
朴老师
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提问时间:06/19 14:49
#事业单位#
非限定性捐赠可直接用于日常支出,因捐赠用途为本基金会业务范围内活动,符合自主使用条件。 大额存单利息记 “利息收入”,按《民间非营利组织会计制度》,银行存款类利息通常归入该科目。 捐赠仪式背板、条幅费用计入 “业务活动成本”(若直接服务捐赠活动)或 “管理费用”(若属日常管理支出)。
阅读 74
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我幼儿园承办县里球赛,涉及在我们食堂内做饭供应当天球员等相关人员,还有相关的赛事费用,请问这个账务处理如何完成,需要注意什么?(事业单位)
宋生老师
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提问时间:06/19 14:13
#事业单位#
你好,你这个是盈利性的业务,是吗?
阅读 77
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高校基金会,去年接收设备等实物捐赠后直接转赠二级学院(指定捐赠对象),原分录是借库存物品,贷捐赠收入;借业务活动成本,贷库存物品。 今年根据评估报告需要调减收入2万,该如何做账?
钟存老师
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提问时间:06/19 10:36
#事业单位#
借:限定性净资产——期初调整 20,000 贷:非限定性净资产——期初调整 20,000
阅读 58
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老师,我们是区公立医院,现在正在建门诊楼,医院买了一些慰问品,去建门诊楼工地上去慰问那些建筑工人。想问这慰问品由医院帐上支付还是医院工会帐上支付。
家权老师
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提问时间:06/19 10:26
#事业单位#
那个建议在工会账户列支
阅读 139
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当月没有抵扣票,也没有进行操作,可以吗
文文老师
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提问时间:06/19 09:17
#事业单位#
当月没有抵扣票,也没有进行操作,可以的
阅读 57
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