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请教下公司没有财务的话自己开票需要注意什么才能避免一些风险
刘艳红老师
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提问时间:08/28 11:44
#税务#
您好,正常开票,不要虚开就可以
阅读 23
收藏 0
你好请问小规模纳税人开具增值税专票,税率可以是1%吗,哪些必须是3%
家权老师
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提问时间:08/28 11:11
#税务#
没有说必须开3%,只是客户要求开就可以开
阅读 32
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如下应试指南这个题目当中没有给成本利润率的情况下,我怎么知道利润率是5%?
郭老师
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提问时间:08/28 10:47
#税务#
你好,这些利润率都是固定的,稍等给你发过去
阅读 21
收藏 0
现有AB两家公司,两家公司为合作关系,A公司承接B公司的设计业务,两家公司的法定代表人是亲戚,A公司的人员同时又在B公司兼职,这样的逻辑关系说得通吗?
宋生老师
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提问时间:08/28 09:48
#税务#
你好,可以的了,这个很正常。
阅读 124
收藏 1
老师您好,公司现在需要注销,负债比资产多了100多万,计入营业外收入,这样就得缴纳所得税,请问下,这种问题怎么处理比较节税?
宋生老师
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提问时间:08/28 09:42
#税务#
你好,可以投资进来。账上做归还。
阅读 19
收藏 0
老师你好,公益性捐赠免增值税,在企业所得税这章里面这道题通过政府捐赠食品给希望小学为什么不免增值税,同时赠送会计上是不确认收入,税法上确认,这里会计上也确认收入了
家权老师
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提问时间:08/28 09:36
#税务#
捐赠是不免增值税哈,只能是按利润总额税前扣除12%
阅读 18
收藏 0
老师好:税一必刷550,第238题,业务(5),一般纳税人2008年购入的机械设备,未抵扣过进项,解析的税率为什么是3%
郭老师
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提问时间:08/27 21:10
#税务#
因为一般纳税人销售固定资产,如果是零八年12月31日之前购入的可以简易计税
阅读 503
收藏 2
建安企业,同一个项目根据开票金额多次开了外经证,预缴税款都用了第一次开的外经证号预缴,有什么影响吗
刘艳红老师
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提问时间:08/27 20:23
#税务#
您好,如果多次开具外经证,但预缴税款时都使用同一个外经证号,可能会导致税务系统的记录与实际开票金额不符。这可能会在税务核销时出现问题,因为每次开票金额对应的外经证号应当一致
阅读 595
收藏 2
单位买了二手摩托车12500元,摩托车注册登记时间是2022年9月,现在该按几年折旧,还是4年吗?
文文老师
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提问时间:08/27 17:04
#税务#
是的,现在仍按四年进行折旧
阅读 332
收藏 1
我的老板让我替A公司给B公司开30万的普票 A公司不是我们子公司可能是和我们公司有业务往来 但是A公司是个空壳公司2022年注册至今只开过一张3000额度的蓝字发票 A公司的开票额度是5000 不够开30万的发票 我向老板说明后就没再让我操作 前提是A公司的老板有自己的财务 他不让自己的财务做这个事情 让我来做 我说我不会 没有实操过 他不惜让别的财务教我怎么注册登录 也不让自己的财务做 说是不想让那个财务知道这个公司的业务 我想请问一下这个事情是不是很有问题
波德老师
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提问时间:08/27 13:59
#税务#
你好,虚开发票有问题
阅读 189
收藏 1
我们是国有企业,取得无偿划拨的土地,划拨判决书上金额为0,请问这个如何进行会计处理?需要缴纳哪些税?
宋生老师
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提问时间:08/27 13:41
#税务#
你好,这个需要出评估报告了 一般是借无形资产,贷资本公积。
阅读 40
收藏 0
我月头自己做申报,是只能去税局操作吗
刘艳红老师
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提问时间:08/27 13:32
#税务#
您好,你自已申报哪方面的税?是个人的吗?
阅读 24
收藏 0
外资企业的股权转让为内资企业,有未分配利润,是否可以平价转让?
文文老师
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提问时间:08/27 11:11
#税务#
有未分配利润正数,不能平价转让
阅读 240
收藏 1
销售茉莉花茶的增值税税率是多少
郭老师
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提问时间:08/27 11:02
#税务#
一般纳税人13%,小规模的1%。
阅读 40
收藏 0
发票备注有字数限制吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/27 10:27
#税务#
您好,一般简写就可以,不需要写太多,如果多的话,发票就是有很多张了,字数倒没有限制
阅读 44
收藏 0
企业增资扩股算不算重组?有没有具体的法律制度?
文文老师
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提问时间:08/27 10:03
#税务#
你好,根据《公司法》及相关实务解释,增资扩股被视为企业内部的资产或股权结构调整行为,属于改制重组中的“内部重组”。
阅读 36
收藏 0
老师您好,请问一个人开的有限责任公司,和两个人开的有限责任公司在税收上有什么区别?
文文老师
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提问时间:08/27 09:54
#税务#
你好,在税收上没有区别
阅读 42
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啤酒,黄酒包装组押金逾期在收取时不征收消费税,逾期也不征收消费税,对吗?应试指南是这样描述的,逾期的不用缴纳消费税
郭老师
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提问时间:08/27 09:49
#税务#
对的是的 他这里正确的
阅读 36
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2025小规模纳税人增值税起征点是?
文文老师
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提问时间:08/27 09:40
#税务#
季度销售额不超过30万,免增值税
阅读 48
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私车公用是不是我开具公司抬头的过路费和加油费发票就可以报销费用,不需要签车辆租赁协议,也不会上个税,谢谢
家权老师
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提问时间:08/27 09:02
#税务#
那个必须要有偿租赁才能在公司报销
阅读 39
收藏 0
土地增值税转让存量房有评估价,契税是否应该包含在评估价里,为什么这道题契税算在了取得土地使用权的价款中呢,请老师帮忙答疑
朴老师
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提问时间:08/27 08:24
#税务#
转让存量房时,评估价针对房产部分扣除 ,聚焦建筑物价值;而契税是取得土地使用权环节的税费,需按 “取得土地使用权所支付金额” 单独扣除,二者扣除路径不同,所以题中契税要算在取得土地使用权支付的金额里 。
阅读 39
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非同控合并中,资产负债按公允价值入账与税法计税基础(原账面)产生暂时性差异。确认其递延所得税时,会调整被购买方可辨认净资产公允价值,进而影响商誉;若差异源于当期损益事项,则影响合并当期损益。 为什么会调整被购买方可辨认净资产公允价值,进而影响商誉;能否举例说明 影响当期损益的例子有吗 什么原理
Jack老师
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提问时间:08/26 23:26
#税务#
您好,因为商誉=支付对价-被投资公司可辨认净资产公允价值*持股比例,如果有递延所得税,会影响被投资公司可辨认净资产公允价值,继而影响商誉,比如100%持股的公司,如果有暂时性差异,则 借:所有者权益 递延所得税资产 商誉 贷:长期股权投资 因为递延所得税资产的存在,商誉金额就会下降 当前损益的案例是比如子公司当前有一笔所得税费用,那么在合并报表层面这笔所得税费用也是影响利润的,因为合并报表是合并了子公司损益的
阅读 136
收藏 1
老师好!耕地占用税,有哪些法律、法规。 如果以前未经批准占用耕地,自然资源部门已经对他进行了处罚,并收回该地。现在正在走审批流程。分两种情况 一种是:审批下来,还是他用。 另一种是:该地永久收回。 请问老师,这两种情况分别怎么处理?法律依据...
朴老师
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提问时间:08/26 22:19
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 64
收藏 0
老师好,光伏行业有什么税收优惠政策吗?
朴老师
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提问时间:08/26 21:36
#税务#
光伏行业有多项税收优惠政策,主要包括以下方面: 增值税:根据财政部税务总局公告2023年第68号,光伏发电项目增值税即征即退50%政策延续至2025年12月31日,适用对象为装机容量达6MW及以上的集中式光伏电站和工商业分布式光伏项目(含自发自用、余电上网)。 企业所得税 :企业从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》的太阳能发电新建项目,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 其他税费 :对分布式光伏发电自发自用电量,免收国家重大水利工程建设基金、可再生能源电价附加、大中型水库移民后期扶持基金和农网还贷资金。
阅读 52
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A、B是一个法人两公司共用一个厂房,A公司和房东签租赁合同,房东将发票开给A公司,B公司不付房租也不收租赁发票需要交房产税吗?
郭老师
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提问时间:08/26 21:03
#税务#
不交的 房东缴纳的
阅读 61
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承租人租赁负债的利息费用可以税前扣除吗 融资租赁经营租赁有区别吗
钟存老师
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提问时间:08/26 20:24
#税务#
如果发票开了利息费用 可以所得税前扣除
阅读 70
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集团公司收到代付给子公司的政府补贴,可以给政府部门开具发票吗?
文文老师
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提问时间:08/26 17:09
#税务#
可以给政府部门开具发票
阅读 107
收藏 0
老师,个体工商户开具租赁发票给企业,企业需要代扣代缴财产租赁个税嘛。
文文老师
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提问时间:08/26 16:57
#税务#
企业不需要代扣代缴财产租赁个税
阅读 55
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消费税计税依据包括运费吗?梦想成真3第307题,第(1)问,支付运费2万怎么不算在消费税计税依据里面呢?
Fenny老师
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提问时间:08/26 16:36
#税务#
你好,运费作为价外费用的就要作为消费税计税依据。单独取得的运费发票就不计入。 销售额是纳税人销售应税消费品向购买方收取的全部价款和价外费用,包括消费税但不包括增值税。 价外费用是指价外向购买方收取的基金、集资费、返还利润、补贴、违约金、滞纳金、赔偿金、延期付款利息、手续费、包装费、奖励费、储备费、运输装卸费、包装物租金、优质费、代收款项、代垫款项以及其他各种性质的价外收费。 但下列代收款项不包括在内。 (1)同时符合以下条件的代垫运输费用: ①承运部门的运输费用发票开具给购买方的。 ②纳税人将该项发票转交给购买方的。
阅读 72
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消费税组成计税价怎么还包含受托方代收代缴的消费税?
朴老师
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提问时间:08/26 16:30
#税务#
消费税是价内税,需包含在计税价格中。委托加工应税消费品的组成计税价格公式为(材料成本+加工费)÷(1-消费税税率),推导后该价格自然包含受托方代收代缴的消费税,这是价内税属性决定的,确保消费税计入价格由最终消费者承担。
阅读 51
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