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64题,取得的进项税额10万元为什么没有减去,请老师帮忙解答一下。谢谢
暖暖老师
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提问时间:09/04 14:11
#税务#
你好,题目说了简易计征,不得抵扣进项税额
阅读 1255
收藏 5
这个按季申报不是公司都是按季申报的, 个人的也一样吗
家权老师
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提问时间:09/04 11:37
#税务#
个体户和合伙企业也是按季度,工资是按月
阅读 387
收藏 2
我老板有个私人加工厂,这个报税我这边该怎么弄
小菲老师
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提问时间:09/04 10:40
#税务#
同学,你好 私人加工厂,是成立公司了吗?
阅读 15
收藏 0
老师,我们是生产型出口企业,有一笔报关单的币种把人民币报成了美元,一直也没开0税率的普通发票,现在我们想不申报出口退税,直接当内贸去交增值税,不开发票直接做未开票收入提13%增值税,这样操作可以的吗?
家权老师
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提问时间:09/04 10:34
#税务#
那个还是按0申报增值税,只是进项不能抵扣,直接计入库存商品
阅读 1107
收藏 5
谢谢老师了。
文文老师
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提问时间:09/04 10:21
#税务#
不用谢,有帮到你就好。
阅读 27
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现在的政策中,小规模现在可以开3%的普票么
文文老师
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提问时间:09/04 10:10
#税务#
现在的政策中,小规模开1%普票
阅读 135
收藏 1
老师,请问一下,铁矿山企业的盈利水平,一般要控制在什么水平,比较合适
文文老师
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提问时间:09/04 10:03
#税务#
铁矿山企业的盈利水平,通常在20%-30%
阅读 32
收藏 0
7月做了收入未开票,在7月份已经交税了。8月开的票,8月做申报电子税务系统上还显示了这笔上月已交的数字,请问老师,这该怎么处理?
宋生老师
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提问时间:09/04 09:55
#税务#
你好,这个你能截图来看下吗
阅读 38
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老师好,河南新乡考的会计师证,人在外地,在哪里学习继续教育
小菲老师
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提问时间:09/04 09:25
#税务#
同学,你好 人在外地上班吗??以上班地点来继续教育
阅读 16
收藏 0
分红的账务处理?分红的个人所得税怎么处理?
文文老师
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提问时间:09/04 09:14
#税务#
借:未分配利润 贷:银行存款 贷:应交税费-个税
阅读 123
收藏 1
老师,想问一下电池的最新消费税税率以及相关政策是什么呀
郭老师
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提问时间:09/04 07:10
#税务#
铅蓄电池等“其他类型电池”税率为4%。 非锂电电池(如普通干电池、纽扣电池)税率从4%升至6%
阅读 105
收藏 0
医院日常为患者手术中消耗的药品和耗材是否视同销售
郭老师
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提问时间:09/04 06:54
#税务#
你好这个就是销售 属于医疗服务里的 你给他开的单据都包含里面了
阅读 136
收藏 1
减免残保金中对残疾人有要求吗?没交社保的残疾人可以吗?年龄有要求吗?如果是申报了社保,但公司因资金紧张暂时延交,可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/03 21:39
#税务#
减免残保金中对残疾人有以下要求: 残疾人证:符合政策要求的残疾人证为《中华人民共和国残疾人证》1-4级和《中华人民共和国残疾军人证》1-8级。 劳动合同:用人单位将残疾人录用为在编人员或依法与就业年龄段内的残疾人签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议),且实际支付的工资不低于当地最低工资标准,并足额缴纳社保医保。 社保缴纳:必须足额缴纳社保医保。
阅读 227
收藏 1
减免残保金中对残疾人有要求吗?没交社保的残疾人可以吗?年龄有要求吗
刘艳红老师
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提问时间:09/03 21:36
#税务#
减免残保金中对残疾人有以下要求: 残疾人证:符合政策要求的残疾人证为《中华人民共和国残疾人证》1-4级和《中华人民共和国残疾军人证》1-8级。 劳动合同:用人单位将残疾人录用为在编人员或依法与就业年龄段内的残疾人签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议),且实际支付的工资不低于当地最低工资标准,并足额缴纳社保医保。 社保缴纳:必须足额缴纳社保医保。
阅读 38
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个人给公司保养地面大约4500元左右需开票,大约要交多少税费?
刘艳红老师
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提问时间:09/03 20:10
#税务#
您好,增值税是一个点,个税是20%
阅读 136
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提供劳务派遣服务,简易计税,差额纳税,选择差额纳税,相应的水利建设基金应当与增值税优惠政策以及执行口径保 持一致,都是以差额后金额为计税依据?
宋生老师
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提问时间:09/03 17:13
#税务#
你好,是的。选择差额纳税的劳务派遣服务,水利建设基金的计税依据通常与 “增值税口径一致”,即按 “差额后的销售额” 执行
阅读 135
收藏 1
食堂外包劳务,发票开现代服务*劳务费还是开现代服务*服务费
文文老师
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提问时间:09/03 17:02
#税务#
开现代服务*服务费
阅读 97
收藏 0
人力资源服务公司,提供劳务派遣服务,采用简易计税,差额纳税,增值税计税依据(财政部 国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政策的通知(财税〔2016〕47号),以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。水利建设基金的计税依据是否应与增值税保持一致?
郭老师
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提问时间:09/03 16:50
#税务#
陕西是按照差额后的销售额来作为计税依据 具体的最好问一下你税务局那边
阅读 38
收藏 0
老师,我想请教下反向开票怎样在电子税务局内报税
文文老师
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提问时间:09/03 16:33
#税务#
你好,企业应在规定时间内(通常是次月)向税务机关报送《代办税费报告表》和明细表,并缴纳已代垫税款;若未按时缴纳,可能被暂停“反向开票”资格并追缴税款滞纳金
阅读 38
收藏 0
企业资不抵债注销,财报只剩下其他应付款以及负数的未分配利润,欠股东的资金可以转实收资本吗?债转股税局承认吗?
宋生老师
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提问时间:09/03 16:09
#税务#
你好,可以的。做股东会决议就行。
阅读 38
收藏 0
你好 我们报关报的是EXW报关中杂费不能填0,要填金额但是我们又没实际支付,这种情况影响退税吗?应该怎么处理呢
宋生老师
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提问时间:09/03 16:07
#税务#
你好,你直接填个1元啥的,就能过的了系统。 一般你有FOB价的话,是不影响退税。
阅读 52
收藏 0
地方国有企业的基建项目,如果建立大账并且将所以基建项目账套并入大账
文文老师
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提问时间:09/03 16:01
#税务#
企业正常按在建工程处理,完工后转固定资产或长期待摊费用
阅读 143
收藏 0
法人用自己的账户采购工厂的设备,为什么不能作为实收资本来交印花税 ?
文文老师
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提问时间:09/03 14:56
#税务#
需要先转入公户,备注:投资款 才行
阅读 141
收藏 1
老师,您好!假设本年无收入,那么汇算清缴时招待费是按实际发生额的40%调增吗?
宋生老师
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提问时间:09/03 11:59
#税务#
你好,没有收入,全额调增
阅读 289
收藏 1
出口退税收汇情况表中6和12列两列因为都是报关单金额所以应该是一致的对吗? 7 和13列两列是折合人民币金额,如果收汇和出口不在同一月份,由于汇率原因,所以13列“收汇金额折合人民币金额”会大于或者小于7列“报关单出口金额折合人民币金额”,对吗?
郭老师
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提问时间:09/03 11:25
#税务#
是的 7和13是换算成人民币的 是
阅读 49
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城市维护建设税计税依据不包括进口增值税消费税,但是实际缴纳的增值税消费税是包含进口增值税消费税的应该要剔除
郭老师
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提问时间:09/03 11:09
#税务#
进口缴纳的增值税可以抵扣进项税额 按照抵扣之后的增值税做计税依据
阅读 49
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橘子苹果可以开免税发票吗
文文老师
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提问时间:09/03 10:54
#税务#
若是自产自销,可以的
阅读 153
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请问生产企业已补税未退税证明、代理出口货物证明 都是作什么用的?
宋生老师
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提问时间:09/03 10:37
#税务#
生产企业已补税未退税证明:生产企业出口货物若需退运、改单或无法完成退税,先按规定补缴已抵扣进项税后,税务机关出具此证明,用于办理出口货物退运通关、外汇核销或调整纳税申报,避免重复征税或退税争议。 代理出口货物证明:由受托代理出口企业向主管税务机关申请开具,交给委托方(生产企业或外贸企业)。委托方可凭此证明及其他资料,申报办理出口货物退(免)税,明确退税责任主体,解决代理出口模式下的退税凭证归属问题。
阅读 44
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请问已经完成出口退税的进项发票需要红冲的话 怎么操作?
朴老师
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提问时间:09/03 10:34
#税务#
先做进项转出与退税勾选回退,再红冲;涉及退运或金额调整,先补缴已退税款,再冲减退税申报。
阅读 44
收藏 0
麻烦老师看下这个图片上的分录是否有误
朴老师
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提问时间:09/03 10:26
#税务#
同学你好 分录没有问题
阅读 48
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