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老师您好,鸡蛋销售什么时候是9%税率,什么时候是免征增值税?
小林老师
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提问时间:09/14 23:05
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 306
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如下题目,为什么会计计提折旧是7个月,感觉会计上计提折旧也是6个月,是否题目计算有误??
小林老师
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提问时间:09/14 22:50
#税务#
你好,题目是按5月入账计算折旧
阅读 307
收藏 1
如果卖的二手车是赔钱卖的,是一般纳税人,还要按2%缴增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/14 21:49
#税务#
您好,是要交税的, 损失计入营业外支出
阅读 295
收藏 1
接上面的提问:我公司购二手车时,没有抵扣过进项税,这次再卖给个人,电子税局里能看到二手车市场上开的:二手车销售统一发票。是赔钱卖的,还用给个人再开票吗?印花税不用交,那我们公司如何核算并缴纳增值税及网上如何进行纳税申报?
朴老师
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提问时间:09/14 21:16
#税务#
是哪一年购买的呢
阅读 78
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我们公司是一般纳税人,将以前买到的二手车,现在又卖给个人,收到二手车市场的售车发票,是赔钱卖的,我们公司如何核算并缴纳增值税、印花税及网上如何进行纳税申报?
苏晓燕老师
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提问时间:09/14 20:54
#税务#
您好,稍等我给您编辑
阅读 54
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个体工商户帮员工购买的社保属于职工社保吗,还是属于灵活就业的社保
家权老师
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提问时间:09/14 09:39
#税务#
那个是属于职工社保的
阅读 673
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麻烦问下单位里面同事结婚 单位给的礼金 ,通常的话做职工福利吧?如果说没有发票的话是不是也不能做税前扣除?还是可以直了用内部审批和签收单据直接扣除就行
董孝彬老师
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提问时间:09/13 18:08
#税务#
您好,单位里同事结婚,单位给的礼金通常就是算职工福利的,做账时会记到职工福利费相关科目里。至于没有发票的情况,是可以不用发票的,也能做税前扣除,直接用单位内部的审批单据(比如写清楚礼金事由、金额、审批人这些的单子)和同事签字的签收单据作为凭证就行,不过要注意这笔礼金得在单位工资薪金总额14%的限额内扣除,比如单位当年工资薪金总额是100万,那职工福利费最多能扣14万,要是这笔结婚礼金是5000元,没超过14万的限额,就可以正常扣除。
阅读 174
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你好老师,员工新入职的,9月份要买社保,我8月交完8月的社保费就顺便就增员了,现在又说要离职,9月就不用买他的社保了,操作减员失败了,该怎么操作?
小锁老师
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提问时间:09/13 17:55
#税务#
你好,这个的话,等于说9月,这个是没买是把
阅读 472
收藏 2
金蝶账套里面进项金额如何和税务系统核对
家权老师
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提问时间:09/13 15:26
#税务#
导出税务系统当月勾选的明细,跟金蝶系统做的进项明细账逐笔核对
阅读 311
收藏 0
老师,出口退税少申报的步骤有吗?我买的那本子放在单位了
郭老师
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提问时间:09/13 15:14
#税务#
你好,少申报的步骤是什么意思? 生产企业还是商贸
阅读 37
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请问老师:京杭运河三级航道整治工程(新开挖航道段)中包含疏浚部分、航道部分、水利部分、桥梁及接线部分等内容,整个工程是按照9%缴纳增值税。其中工程量清单中疏浚部分的子目为“航道疏浚”,请问:该“航道疏浚”是按照“现代服务-物流辅助服务—港头码头服务”的6%缴纳增值税,还是按照建筑业施工的9%统一缴纳增值税?具体的文件依据是什么?谢谢!
郭老师
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提问时间:09/13 13:42
#税务#
根据《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号),航道疏浚服务明确属于“物流辅助服务—港口码头服务”,其核心特征是为港口、码头、航道等提供疏浚作业,属于现代服务业范畴
阅读 130
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不动产净值率什么情况下用含税什么情况下用不含税
Fenny老师
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提问时间:09/13 13:37
#税务#
你好, 抵扣过进项的就用不含税。 没有抵扣过进项的就用含税,一开始不能抵扣的进项税要计入固定资产入账价值。
阅读 127
收藏 2
您好,3月份申报的出口退税,而对应的出口业务的进项税额享受了加计抵减政策,是不是应该更正3月份的申报表?请问应该怎么更正?
小林老师
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提问时间:09/13 11:40
#税务#
你好,是的,需要更正,就不需要加计抵减了
阅读 324
收藏 1
请问一下,咱们外账,根据基本户做账,要收入支出费用,一个月要分类好么,发票也要分类号么?还是要怎么做账比较好?
郭老师
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提问时间:09/13 10:47
#税务#
根据时间顺序不用分类,当天发生的什么业务做什么
阅读 45
收藏 0
我们公司只是注册了,没有业务也没有交过房租,也没有租赁合同。图片中的反馈结果,如何填写
朴老师
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提问时间:09/13 10:08
#税务#
你可以在 “反馈结果” 栏填写:“本公司仅为注册状态,无实际经营业务,未发生房屋租赁行为,无租赁合同及相关房产地址使用情况。”
阅读 197
收藏 1
前三个小问的依据在书上哪里,不知道企业所得税和个人所得税在企业盈利,企业分红,个人分红上面的处理规定 税务师 不要小林老师
朴老师
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提问时间:09/13 08:47
#税务#
1.甲公司应纳税所得额及纳税调整 金额:甲公司应计入应纳税所得额的金额为 900 万元。 依据出处:主要依据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例中关于合伙企业合伙人企业所得税处理的规定。在税务师考试教材《涉税服务实务》以及《税法二》中关于企业所得税的章节, 一般会讲解合伙企业生产经营所得和其他所得采取 “先分后税” 的原则, 即合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的,缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的,缴纳企业所得税。 纳税调整:合伙企业采取 “先分后税”,甲公司作为法人合伙人,分得的 900 万元直接计入应纳税所得额,无其他特殊调整(无其他违规或差异事项时)。 2.甲公司股息红利是否免税 结论:不能享受免税待遇。 理由:企业所得税免税的居民企业间股息红利,要求 “直接投资”,甲公司通过合伙企业间接投资上市公司,不符合 “直接投资” 条件。 依据出处:依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条及相关规定,在税务师《税法二》教材企业所得税的税收优惠章节会有详细介绍。企业所得税法规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益,为免税收入。 3.乙个人所得及税目 所得:乙个人来自丙合伙企业的所得为 600 万元。 税目:适用 “经营所得” 税目缴纳个人所得税。 依据出处:主要依据《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税〔2000〕91 号 )等相关规定,在税务师《税法二》教材个人所得税的章节, 尤其是关于经营所得的内容部分会涉及合伙企业合伙人个人所得税处理。
阅读 164
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前三个小问的依据在书上哪里,不知道企业所得税和个人所得税在企业盈利,企业分红,个人分红上面的处理规定 税务师
小林老师
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提问时间:09/13 08:36
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 322
收藏 1
激进融资策略的筹资成本为什么是较低的
郭老师
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提问时间:09/13 06:56
#税务#
激进融资策略通过优先使用短期负债(如短期借款)来满足流动资产需求 短期负债的利率通常低于长期负债(如长期借款)。 所以说激进融资策略的资本成本较低。
阅读 417
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季度税是这个报的吗?还是下个月
暖暖老师
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提问时间:09/13 00:17
#税务#
你好10月份申报第三季度的
阅读 5
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老师9月份以后不允许报无票收入了吗?
家权老师
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提问时间:09/12 23:11
#税务#
没有那个规定的哈
阅读 6
收藏 0
请问老师,没开进项只开销项存在罚款一说不
家权老师
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提问时间:09/12 23:11
#税务#
没有那个说法的,只是要有真实的进货单据证明交易的真实性,不然就可能被认定是虚开发票,那样就会被罚款
阅读 7
收藏 0
全年一次性奖金包括什么?
小锁老师
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提问时间:09/12 23:07
#税务#
根据《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》规定,全年一次性奖金是指行政机关、企事业单位等扣缴义务人根据其全年经济效益和对雇员全年工作业绩的综合考核情况,向雇员发放的一次性奖金 。 上述一次性奖金也包括年终加薪、实行年薪制和绩效工资办法的单位根据考核情况兑现的年薪和绩效工资 。 需要注意的是,雇员取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金,如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等,一律与当月工资、薪金收入合并,按税法规定缴纳个人所得税 。
阅读 9
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电商会计中,一笔订单给客户(个人)开了不同发票号的票,怎么冲红一张票?
小锁老师
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提问时间:09/12 22:41
#税务#
您好,你的意思是对应冲一个吗
阅读 405
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老师,季度安全绩效薪可以申报全年一次性奖金吗?
小锁老师
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提问时间:09/12 22:30
#税务#
您好,这个是不可以申报的,不允许
阅读 9
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老师 帮我看一下 这个写的会计分录对不对 ,学完有点懵懵的. 老师教的都会 一到自己就不会写了. 帮我看看 如果有错误帮我纠正一下. 谢谢老师
苏晓燕老师
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提问时间:09/12 22:15
#税务#
稍等我给您编辑中
阅读 13
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在电子税务局申报增值税时,在附列表一和附列表二和主表都填好了,附加税是不是就自动计算出来了?我提交的为什么只有城市维护建设税,教育附加和地方教育附加都是0,是怎么回事啊
苏晓燕老师
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提问时间:09/12 21:53
#税务#
您好您的收入是否月度不满10万
阅读 13
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领用自产产品的入账价值怎么算
苏晓燕老师
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提问时间:09/12 21:46
#税务#
您好稍等我给您编辑
阅读 122
收藏 1
老师问一下有没有财务报表分析模板呢?
苏晓燕老师
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提问时间:09/12 21:30
#税务#
您好稍等我给您准备中
阅读 31
收藏 0
老师税务局让我们补交23年印花税,我们补交的时候除了滞纳金外他收的印花税是整额的,正常我们是按减半征收的,他们整额征收的原因是什么啊是系统错误吗?交的时候业务员说这个是自动生成的。
董孝彬老师
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提问时间:09/12 20:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
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老师可以讲一下关于风险的防控吗?谢谢老
朴老师
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提问时间:09/12 20:38
#税务#
风险防控是 “识别 - 评估 - 应对 - 监控” 的闭环管理,核心是控风险在可承受范围: 识别:找出潜在风险点(如企业回款风险、个人财务风险); 评估:按 “发生概率 + 影响程度” 分高 / 中 / 低优先级; 应对:高风险规避 / 转移,中风险降低,低风险接受(如买保险转移损失、定期维护降设备故障概率); 监控:定期复盘,风险变化时调整策略。
阅读 21
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