关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,我方是商贸公司,从另一家商贸公司采购鸡蛋和鲜花,对方开专票1%,是否能正常按票面税率抵扣呢,还是只能要对方开普票
小锁老师
|
提问时间:06/28 21:43
#税务#
您好,只能要对方开普票,这个
阅读 523
收藏 2
老师,你好。车辆保险费的印花税计提依据是什么
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 21:05
#税务#
您好,按保险合同来申报
阅读 22
收藏 0
税务师赵玉宝财务会计应试指南231页
小敏敏老师
|
提问时间:06/28 20:31
#税务#
你好,23年对利润总额的影响=17500-16800+200*3-500+(17000-18000+3500)=3300
阅读 73
收藏 0
税务师赵玉宝财务会计应试指南231页
小敏敏老师
|
提问时间:06/28 20:29
#税务#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 72
收藏 0
老师:帮忙看下税务师这题
明琪老师
|
提问时间:06/28 15:35
#税务#
下午好亲!这是2020.12.31的投资收益
阅读 237
收藏 1
公司买的送客户的酒,对方开的专用发票,这个发票是不是能抵扣?
家权老师
|
提问时间:06/28 14:55
#税务#
进项可以抵扣,赠送的时候要视同销售计算销项税
阅读 238
收藏 0
可转换公司债券转股前发行企业发生的可转换债券的利息按照规定在税前扣除,这句话怎么理解,如 借:财务费用(摊余成本*实际利率) 415,828 贷:应付利息(面值*票面利率) 300,000 应付债券-可转债(利息调整) 115,828 那是按照财务费用415828税前扣除,还是按照应付利息300000税前扣除? 这个问题有没有相应的政策依据,现在税局的要求是按面值*票面利率税前扣除的
朴老师
|
提问时间:06/28 14:37
#税务#
按政策《国家税务总局关于企业所得税若干政策征管口径问题的公告》(2021年第17号),理论上应按会计核算的财务费用(摊余成本×实际利率,即415828 ) 税前扣除,体现真实融资成本 。但实务中税局若要求按应付利息(面值×票面利率,即300000 ) ,需关注当地执行口径,必要时沟通说明争取按财务费用扣,避免风险 。
阅读 34
收藏 0
这个问题有没有依据?现在税局的要求可是按面值*票面利率的利息支出税前扣除的!
明琪老师
|
提问时间:06/28 14:35
#税务#
下午好亲!什么问题呀,是发行债券的利息扣除吗
阅读 27
收藏 0
当月收到的红冲的发票 会抵消我当月勾选的进项金额吗
郭老师
|
提问时间:06/28 13:29
#税务#
之前篮子发票认证了是的
阅读 42
收藏 0
老师,一般纳税人处理二手车需要提前向税务局报备吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 12:28
#税务#
您好,不用,资料留底存档就可以
阅读 38
收藏 0
老师 如果你们想一致的话,把第二个分录的固定资产清理,改成其他业务收入,这样就一致了。哪最后固定资产清理科目如何凭证?
家权老师
|
提问时间:06/28 11:19
#税务#
不能那么乱改科目的哈,会计做账是按会计准则做,清理的收入就是计入固定资产清理哈
阅读 51
收藏 0
老师,农产品只能开普票吗
家权老师
|
提问时间:06/28 10:16
#税务#
你好,也可以开专票,不过要交增值税的
阅读 53
收藏 0
老师这个地价款为什么要除以1.09呢,地价款不是不含税了吗
apple老师
|
提问时间:06/28 06:24
#税务#
同学你好,这个答案是错的
阅读 74
收藏 0
您好老师,我们单位今年刚成立,以后条件成熟会申报高企,因有部分采购对方只开具收据未能开具发票,对于以后申报高企有什么影响,我应该怎么做?
小梦老师
|
提问时间:06/28 02:34
#税务#
同学你好,首先,税务风险,只有收据在税务部门通常不允许该成本费用在税前扣除,高企审核时,企业近三年税务不合规行为,会影响其评分和通过率,财务核算不合规,影响审计报告,高企认定会有专门有资质机构审查近三年企业情况出具合规报告。
阅读 80
收藏 0
老师,如果我注册了一个工司,实际投资300万,我觉得资金周转不开,以公司估值300万,卖了百分之30的股份,我需要交税吗?
钟存老师
|
提问时间:06/28 00:10
#税务#
估值300万元是全部股份 实际投资300万元也是全部股份的话 没有所得,不需要缴纳个税
阅读 74
收藏 0
第78题,计算与转让房地产有关税金,计算增值税时,第二张图的答案里面,为什么要减去660
明琪老师
|
提问时间:06/27 22:11
#税务#
晚上好亲!660是购进时的进项税额
阅读 98
收藏 0
老师,请教个工作的问题,24年的固定资产24年没有开发票,但是当年预付了1/3预付款,设备24年7月份投入使用了,发票25年2月份才开进来,这种情况24年计提的折旧能认可吗?
妮老师
|
提问时间:06/27 22:10
#税务#
你好,24年做账时入固定资产没,发票没开进来可以折旧,税法的话就需调整
阅读 66
收藏 0
捐赠收入计算所得税应纳税额时将增值税税额也计算进收入里面,不理解,增值税不是正常进行抵扣吗
小锁老师
|
提问时间:06/27 21:52
#税务#
您好,您那边有具体题目吗
阅读 46
收藏 0
代建单位负责工程费用的代收代付,遇到小规模纳税人时,小规模纳税人向代建单位开具的是1%增值税票,而代建单位需要向财政开具的是6%的增值税票,怎么解决税差问题
小锁老师
|
提问时间:06/27 21:44
#税务#
您好,这个的话,是想让小规模开6%的?
阅读 39
收藏 0
老师,广州的公司,有个员工我们在长沙找中介买了长沙的社保公积金,这种申报个税时,社保这里,有个大额医疗的填在哪的?
董孝彬老师
|
提问时间:06/27 20:53
#税务#
您好,长沙社保中的大额医疗-属于社保补充险,个税申报时填在其他扣除(或社保公积金对应栏)。 大病医疗专项附加扣除-仅适用于个人自费医疗费用超1.5万元的部分(需通过国家医保服务平台APP查询),与公司代缴的社保无关。 也就是说公司交的大额医疗填其他扣除;个人自费医疗超1.5万才用大病医疗专项附加扣除。
阅读 28
收藏 0
一张机动车发票进项税可以分几次抵扣吗?
刘艳红老师
|
提问时间:06/27 19:28
#税务#
您好,要一次认证,没抵扣完,留底
阅读 116
收藏 0
应试指南231页例题24中,2022年年末借方公允价值变动损益200万元,该科目为损益类科目,按照会计准则要求需要在月末结转到本年利润,结转后期末无余额。但是为什么本题在办公楼转让时又做一笔借其他业务成本200万,贷公允价值变动损益200万,公允价值变动损益不是已经结转无余额了吗?为什么还要再做这笔分录呢?
乐伊老师
|
提问时间:06/27 19:14
#税务#
同学您好,公允价值计量的投房,在持有期间公允价值的变动是计入“投资性房地产–公允价值变动”,出售的时候这个备抵科目也需要一并转走的。
阅读 109
收藏 0
个人建筑劳务,不是公司,怎么开发票,
宋生老师
|
提问时间:06/27 18:24
#税务#
你好,这个去税务局代开
阅读 100
收藏 0
老师您好,请问一下,农户给企业去代开的饲料一类的内容,增值税票面免税的,那个人所得税需不需要企业代扣代缴,比如图中这张票
宋生老师
|
提问时间:06/27 18:01
#税务#
你好,农户是自产自销吗
阅读 46
收藏 0
小规模纳税人应交税费二级科目怎么设置。主要设计增值税的计提缴纳。月销售额不超过30按简易计征,会享受税收优惠。实际缴费按简易计征后的税率缴纳。又如何记账
宋生老师
|
提问时间:06/27 16:03
#税务#
你好只需要设置应交税费,应交增值税就可以了。
阅读 187
收藏 1
老师好,老板支付的几万的修理费或者餐费,然后回来报销可以吗
郭老师
|
提问时间:06/27 15:33
#税务#
你单位的业务可以的,你具体的问一下,这些都是用在哪里的?
阅读 158
收藏 0
企业缴纳个人所得税之后,请问在哪里打印完税凭证啊?
文文老师
|
提问时间:06/27 15:30
#税务#
在个税扣缴端,菜单项有完税证明
阅读 85
收藏 0
老师好,我刚咨询税务局,企业购买的大米和粮油的专票,可以抵扣税额,不是直接发给员工个人的都不是集体福利,对吗
文文老师
|
提问时间:06/27 11:40
#税务#
若是外购后,销售,可以进项抵扣 若是送礼,做招待,也不能进项抵扣
阅读 370
收藏 2
增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入减按1%征收率征收增值税。那他的销售额是含税销售额除以1.01还是含税销售额除以1.03
宋生老师
|
提问时间:06/27 11:28
#税务#
你好,是含税金额除以1.01就可以了。
阅读 47
收藏 0
你好!单位有六个月社保没交,我每个月应该怎么做账
宋生老师
|
提问时间:06/27 10:32
#税务#
你好,你是打算补交还是怎么样。现在发生了什么业务。
阅读 244
收藏 1
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料