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老师您好,我想咨询一下,我这边是做煤气管配送的,可以开具6%的发票吗?还是只能开具运输服务的发票呢
小敏敏老师
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提问时间:06/29 13:37
#税务#
你好,如果是单一的运输服务税率9%,如果除了运输还有仓储等其他服务可以按6%开发票。
阅读 1083
收藏 5
个人代开管理服务费季度不超30万元需要交什么税?
刘艳红老师
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提问时间:06/29 10:04
#税务#
您好,增值税,经营所得,附加税
阅读 326
收藏 1
老师,我这是陵园墓位出租,是以骨灰安葬确认收入,结转成本,和开发票对应不上怎么解决
朴老师
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提问时间:06/29 09:30
#税务#
1. 收入确认时开票:尽量在骨灰安葬(确认收入节点 )同步开票,直接按发票做收入、成本分录,完美匹配。 2. 已确认收入未开票:先做“无票收入”入账(贷收入/销项税 ),后续开票时,红冲无票收入分录,再按发票重新做分录,税务申报时,无票收入填“未开票收入”,开票期红冲该栏 。 3. 先开票未确认收入:开票时先挂“预收账款”“应交税费 - 待转销项税额”(或直接计销项税,看是否满足纳税义务 ),等骨灰安葬(满足收入条件 )时,再转“主营业务收入”,确保收入确认与成本结转(按墓位成本分期/一次性分摊 )匹配 。
阅读 28
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老师,我方是商贸公司,从另一家商贸公司采购鸡蛋和鲜花,对方开专票1%,是否能正常按票面税率抵扣呢,还是只能要对方开普票
小锁老师
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提问时间:06/28 21:43
#税务#
您好,只能要对方开普票,这个
阅读 532
收藏 2
老师,你好。车辆保险费的印花税计提依据是什么
刘艳红老师
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提问时间:06/28 21:05
#税务#
您好,按保险合同来申报
阅读 32
收藏 0
税务师赵玉宝财务会计应试指南231页
小敏敏老师
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提问时间:06/28 20:31
#税务#
你好,23年对利润总额的影响=17500-16800+200*3-500+(17000-18000+3500)=3300
阅读 83
收藏 0
税务师赵玉宝财务会计应试指南231页
小敏敏老师
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提问时间:06/28 20:29
#税务#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 82
收藏 0
老师:帮忙看下税务师这题
明琪老师
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提问时间:06/28 15:35
#税务#
下午好亲!这是2020.12.31的投资收益
阅读 246
收藏 1
公司买的送客户的酒,对方开的专用发票,这个发票是不是能抵扣?
家权老师
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提问时间:06/28 14:55
#税务#
进项可以抵扣,赠送的时候要视同销售计算销项税
阅读 247
收藏 0
可转换公司债券转股前发行企业发生的可转换债券的利息按照规定在税前扣除,这句话怎么理解,如 借:财务费用(摊余成本*实际利率) 415,828 贷:应付利息(面值*票面利率) 300,000 应付债券-可转债(利息调整) 115,828 那是按照财务费用415828税前扣除,还是按照应付利息300000税前扣除? 这个问题有没有相应的政策依据,现在税局的要求是按面值*票面利率税前扣除的
朴老师
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提问时间:06/28 14:37
#税务#
按政策《国家税务总局关于企业所得税若干政策征管口径问题的公告》(2021年第17号),理论上应按会计核算的财务费用(摊余成本×实际利率,即415828 ) 税前扣除,体现真实融资成本 。但实务中税局若要求按应付利息(面值×票面利率,即300000 ) ,需关注当地执行口径,必要时沟通说明争取按财务费用扣,避免风险 。
阅读 46
收藏 0
这个问题有没有依据?现在税局的要求可是按面值*票面利率的利息支出税前扣除的!
明琪老师
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提问时间:06/28 14:35
#税务#
下午好亲!什么问题呀,是发行债券的利息扣除吗
阅读 38
收藏 0
当月收到的红冲的发票 会抵消我当月勾选的进项金额吗
郭老师
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提问时间:06/28 13:29
#税务#
之前篮子发票认证了是的
阅读 50
收藏 0
老师,一般纳税人处理二手车需要提前向税务局报备吗
刘艳红老师
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提问时间:06/28 12:28
#税务#
您好,不用,资料留底存档就可以
阅读 47
收藏 0
老师 如果你们想一致的话,把第二个分录的固定资产清理,改成其他业务收入,这样就一致了。哪最后固定资产清理科目如何凭证?
家权老师
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提问时间:06/28 11:19
#税务#
不能那么乱改科目的哈,会计做账是按会计准则做,清理的收入就是计入固定资产清理哈
阅读 59
收藏 0
老师,农产品只能开普票吗
家权老师
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提问时间:06/28 10:16
#税务#
你好,也可以开专票,不过要交增值税的
阅读 61
收藏 0
老师这个地价款为什么要除以1.09呢,地价款不是不含税了吗
apple老师
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提问时间:06/28 06:24
#税务#
同学你好,这个答案是错的
阅读 90
收藏 0
您好老师,我们单位今年刚成立,以后条件成熟会申报高企,因有部分采购对方只开具收据未能开具发票,对于以后申报高企有什么影响,我应该怎么做?
小梦老师
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提问时间:06/28 02:34
#税务#
同学你好,首先,税务风险,只有收据在税务部门通常不允许该成本费用在税前扣除,高企审核时,企业近三年税务不合规行为,会影响其评分和通过率,财务核算不合规,影响审计报告,高企认定会有专门有资质机构审查近三年企业情况出具合规报告。
阅读 97
收藏 0
老师,如果我注册了一个工司,实际投资300万,我觉得资金周转不开,以公司估值300万,卖了百分之30的股份,我需要交税吗?
钟存老师
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提问时间:06/28 00:10
#税务#
估值300万元是全部股份 实际投资300万元也是全部股份的话 没有所得,不需要缴纳个税
阅读 88
收藏 0
第78题,计算与转让房地产有关税金,计算增值税时,第二张图的答案里面,为什么要减去660
明琪老师
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提问时间:06/27 22:11
#税务#
晚上好亲!660是购进时的进项税额
阅读 112
收藏 0
老师,请教个工作的问题,24年的固定资产24年没有开发票,但是当年预付了1/3预付款,设备24年7月份投入使用了,发票25年2月份才开进来,这种情况24年计提的折旧能认可吗?
妮老师
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提问时间:06/27 22:10
#税务#
你好,24年做账时入固定资产没,发票没开进来可以折旧,税法的话就需调整
阅读 76
收藏 0
捐赠收入计算所得税应纳税额时将增值税税额也计算进收入里面,不理解,增值税不是正常进行抵扣吗
小锁老师
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提问时间:06/27 21:52
#税务#
您好,您那边有具体题目吗
阅读 58
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代建单位负责工程费用的代收代付,遇到小规模纳税人时,小规模纳税人向代建单位开具的是1%增值税票,而代建单位需要向财政开具的是6%的增值税票,怎么解决税差问题
小锁老师
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提问时间:06/27 21:44
#税务#
您好,这个的话,是想让小规模开6%的?
阅读 48
收藏 0
老师,广州的公司,有个员工我们在长沙找中介买了长沙的社保公积金,这种申报个税时,社保这里,有个大额医疗的填在哪的?
董孝彬老师
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提问时间:06/27 20:53
#税务#
您好,长沙社保中的大额医疗-属于社保补充险,个税申报时填在其他扣除(或社保公积金对应栏)。 大病医疗专项附加扣除-仅适用于个人自费医疗费用超1.5万元的部分(需通过国家医保服务平台APP查询),与公司代缴的社保无关。 也就是说公司交的大额医疗填其他扣除;个人自费医疗超1.5万才用大病医疗专项附加扣除。
阅读 38
收藏 0
老师,请问代发工资问题,就是我们开票给对方电建,但是他们应该付给我们的款,但是大部分款因为现在都直接代发工资给工人了,那么因为我们其他也有实际工资都有申报的,就是申报工地上面在职人员,对方电建要求要做这么多代发工资,如果都报,工资比例太高了。这个不申报有什么影响吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/27 19:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 2
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请教一下,客户是出口商,我们开票给这个客户。客户因为报关单上商品名称写了商品型号(英文名),没写海关出口代码对应的商品名称。然后让我们按照商品名称加了一个星号再加商品型号(英文名)开在发票的商品名栏目里面,商品型号栏里面不填写。如果我们开票,这个开票对于我们公司和客户是不是都有影响?感觉不太规范,所以提问一下,这样会不会引起税务关注,会涉及出口偏税问题啊?
郭老师
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提问时间:06/27 19:36
#税务#
税收编码*商品名字*规格型号 是这种开法的吗
阅读 15
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个独怎么开增值税专票
apple老师
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提问时间:06/27 19:35
#税务#
同学你好,登录电子税务局/发票业务/开具蓝字发票
阅读 2
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一张机动车发票进项税可以分几次抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/27 19:28
#税务#
您好,要一次认证,没抵扣完,留底
阅读 131
收藏 1
老师,请问工商年报个体户的如果没有注册资本的,那么资金数额是填银行账户2024年12月的余额吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/27 19:24
#税务#
您好,可以的, 写12月的金额
阅读 7
收藏 0
营业执照的年检怎么做?
郭老师
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提问时间:06/27 19:16
#税务#
登录系统。 进入国家企业信用信息公示系统,点击“企业信息填报”,选择登记机关所在地,通过统一社会信用代码、工商联络员身份证号及验证码登录(或使用电子营业执照登录)。 填写年度报告。 点击“年度报告填写”,勾选“已阅”并确认。 基本信息:包括通信地址、联系电话、存续状态等,需确保为报送时的最新信息。 股东及出资信息:按公司章程填写认缴和实缴出资额(单位:万元),截至2024年12月31日数据。 资产状况信息:根据资产负债表填写,可选择公示或不公示。 社保及党建信息:如实填写参保人数、缴费基数等,党建信息为抽查项。 提交与公示。 预览确认无误后点击“提交并公示”,系统将自动公示年报信息
阅读 4
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应试指南231页例题24中,2022年年末借方公允价值变动损益200万元,该科目为损益类科目,按照会计准则要求需要在月末结转到本年利润,结转后期末无余额。但是为什么本题在办公楼转让时又做一笔借其他业务成本200万,贷公允价值变动损益200万,公允价值变动损益不是已经结转无余额了吗?为什么还要再做这笔分录呢?
乐伊老师
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提问时间:06/27 19:14
#税务#
同学您好,公允价值计量的投房,在持有期间公允价值的变动是计入“投资性房地产–公允价值变动”,出售的时候这个备抵科目也需要一并转走的。
阅读 121
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