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老师您好,我想咨询一下,我这边是做煤气管配送的,可以开具6%的发票吗?还是只能开具运输服务的发票呢
小敏敏老师
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提问时间:06/29 13:37
#税务#
你好,如果是单一的运输服务税率9%,如果除了运输还有仓储等其他服务可以按6%开发票。
阅读 1085
收藏 5
个人代开管理服务费季度不超30万元需要交什么税?
刘艳红老师
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提问时间:06/29 10:04
#税务#
您好,增值税,经营所得,附加税
阅读 328
收藏 1
老师,我这是陵园墓位出租,是以骨灰安葬确认收入,结转成本,和开发票对应不上怎么解决
朴老师
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提问时间:06/29 09:30
#税务#
1. 收入确认时开票:尽量在骨灰安葬(确认收入节点 )同步开票,直接按发票做收入、成本分录,完美匹配。 2. 已确认收入未开票:先做“无票收入”入账(贷收入/销项税 ),后续开票时,红冲无票收入分录,再按发票重新做分录,税务申报时,无票收入填“未开票收入”,开票期红冲该栏 。 3. 先开票未确认收入:开票时先挂“预收账款”“应交税费 - 待转销项税额”(或直接计销项税,看是否满足纳税义务 ),等骨灰安葬(满足收入条件 )时,再转“主营业务收入”,确保收入确认与成本结转(按墓位成本分期/一次性分摊 )匹配 。
阅读 30
收藏 0
老师,我方是商贸公司,从另一家商贸公司采购鸡蛋和鲜花,对方开专票1%,是否能正常按票面税率抵扣呢,还是只能要对方开普票
小锁老师
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提问时间:06/28 21:43
#税务#
您好,只能要对方开普票,这个
阅读 534
收藏 2
老师,你好。车辆保险费的印花税计提依据是什么
刘艳红老师
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提问时间:06/28 21:05
#税务#
您好,按保险合同来申报
阅读 34
收藏 0
税务师赵玉宝财务会计应试指南231页
小敏敏老师
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提问时间:06/28 20:31
#税务#
你好,23年对利润总额的影响=17500-16800+200*3-500+(17000-18000+3500)=3300
阅读 85
收藏 0
税务师赵玉宝财务会计应试指南231页
小敏敏老师
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提问时间:06/28 20:29
#税务#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 84
收藏 0
老师:帮忙看下税务师这题
明琪老师
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提问时间:06/28 15:35
#税务#
下午好亲!这是2020.12.31的投资收益
阅读 248
收藏 1
公司买的送客户的酒,对方开的专用发票,这个发票是不是能抵扣?
家权老师
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提问时间:06/28 14:55
#税务#
进项可以抵扣,赠送的时候要视同销售计算销项税
阅读 249
收藏 0
可转换公司债券转股前发行企业发生的可转换债券的利息按照规定在税前扣除,这句话怎么理解,如 借:财务费用(摊余成本*实际利率) 415,828 贷:应付利息(面值*票面利率) 300,000 应付债券-可转债(利息调整) 115,828 那是按照财务费用415828税前扣除,还是按照应付利息300000税前扣除? 这个问题有没有相应的政策依据,现在税局的要求是按面值*票面利率税前扣除的
朴老师
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提问时间:06/28 14:37
#税务#
按政策《国家税务总局关于企业所得税若干政策征管口径问题的公告》(2021年第17号),理论上应按会计核算的财务费用(摊余成本×实际利率,即415828 ) 税前扣除,体现真实融资成本 。但实务中税局若要求按应付利息(面值×票面利率,即300000 ) ,需关注当地执行口径,必要时沟通说明争取按财务费用扣,避免风险 。
阅读 48
收藏 0
这个问题有没有依据?现在税局的要求可是按面值*票面利率的利息支出税前扣除的!
明琪老师
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提问时间:06/28 14:35
#税务#
下午好亲!什么问题呀,是发行债券的利息扣除吗
阅读 40
收藏 0
当月收到的红冲的发票 会抵消我当月勾选的进项金额吗
郭老师
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提问时间:06/28 13:29
#税务#
之前篮子发票认证了是的
阅读 52
收藏 0
老师,一般纳税人处理二手车需要提前向税务局报备吗
刘艳红老师
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提问时间:06/28 12:28
#税务#
您好,不用,资料留底存档就可以
阅读 49
收藏 0
老师 如果你们想一致的话,把第二个分录的固定资产清理,改成其他业务收入,这样就一致了。哪最后固定资产清理科目如何凭证?
家权老师
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提问时间:06/28 11:19
#税务#
不能那么乱改科目的哈,会计做账是按会计准则做,清理的收入就是计入固定资产清理哈
阅读 61
收藏 0
老师,农产品只能开普票吗
家权老师
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提问时间:06/28 10:16
#税务#
你好,也可以开专票,不过要交增值税的
阅读 63
收藏 0
老师这个地价款为什么要除以1.09呢,地价款不是不含税了吗
apple老师
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提问时间:06/28 06:24
#税务#
同学你好,这个答案是错的
阅读 95
收藏 0
您好老师,我们单位今年刚成立,以后条件成熟会申报高企,因有部分采购对方只开具收据未能开具发票,对于以后申报高企有什么影响,我应该怎么做?
小梦老师
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提问时间:06/28 02:34
#税务#
同学你好,首先,税务风险,只有收据在税务部门通常不允许该成本费用在税前扣除,高企审核时,企业近三年税务不合规行为,会影响其评分和通过率,财务核算不合规,影响审计报告,高企认定会有专门有资质机构审查近三年企业情况出具合规报告。
阅读 99
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老师,如果我注册了一个工司,实际投资300万,我觉得资金周转不开,以公司估值300万,卖了百分之30的股份,我需要交税吗?
钟存老师
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提问时间:06/28 00:10
#税务#
估值300万元是全部股份 实际投资300万元也是全部股份的话 没有所得,不需要缴纳个税
阅读 90
收藏 0
袋装大麦茶能放到办公用品里吗
家权老师
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提问时间:06/27 22:44
#税务#
在办公室使用的就可以
阅读 4
收藏 0
股权转让个税依据未分配利润还是资产总额
小锁老师
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提问时间:06/27 22:25
#税务#
您好,这个是未分配利润的
阅读 28
收藏 0
第78题,计算与转让房地产有关税金,计算增值税时,第二张图的答案里面,为什么要减去660
明琪老师
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提问时间:06/27 22:11
#税务#
晚上好亲!660是购进时的进项税额
阅读 114
收藏 0
老师,请教个工作的问题,24年的固定资产24年没有开发票,但是当年预付了1/3预付款,设备24年7月份投入使用了,发票25年2月份才开进来,这种情况24年计提的折旧能认可吗?
妮老师
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提问时间:06/27 22:10
#税务#
你好,24年做账时入固定资产没,发票没开进来可以折旧,税法的话就需调整
阅读 78
收藏 0
捐赠收入计算所得税应纳税额时将增值税税额也计算进收入里面,不理解,增值税不是正常进行抵扣吗
小锁老师
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提问时间:06/27 21:52
#税务#
您好,您那边有具体题目吗
阅读 60
收藏 0
代建单位负责工程费用的代收代付,遇到小规模纳税人时,小规模纳税人向代建单位开具的是1%增值税票,而代建单位需要向财政开具的是6%的增值税票,怎么解决税差问题
小锁老师
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提问时间:06/27 21:44
#税务#
您好,这个的话,是想让小规模开6%的?
阅读 50
收藏 0
平台内的经营者和从业人员收入的确认时间为收讫销售款项或者取得销售款项索取凭据的当日。主要指哪个时间点
董孝彬老师
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提问时间:06/27 21:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 6
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假设个人每月工资收入10000元,扣除专项附加后不用缴税。现在有个急事对方要求提供个人收入的完税证明。那这1000元每月的工资收入怎么体现
郭老师
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提问时间:06/27 20:59
#税务#
他把专项附加扣除删除交部分个税不行 借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资10000 借应付职工薪酬工资10000 贷银行存款 应交税费个税 其他应付款个人负担的社保
阅读 6
收藏 0
个人收入的完税证明怎么开
刘艳红老师
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提问时间:06/27 20:57
#税务#
您好,你下一个个税APP,在这上面操作
阅读 12
收藏 0
老师,从龙岗跨区迁移地址到龙华区,变更退税税务机关需要结清之前的未退税吗,未提交过出口退税的
董孝彬老师
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提问时间:06/27 20:53
#税务#
您好,从龙岗区跨区迁移到龙华区,未提交过出口退税的,不需要在迁移前结清未退税。迁移后,可向迁入地(龙华区)税务机关申请办理出口退税
阅读 17
收藏 0
老师,广州的公司,有个员工我们在长沙找中介买了长沙的社保公积金,这种申报个税时,社保这里,有个大额医疗的填在哪的?
董孝彬老师
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提问时间:06/27 20:53
#税务#
您好,长沙社保中的大额医疗-属于社保补充险,个税申报时填在其他扣除(或社保公积金对应栏)。 大病医疗专项附加扣除-仅适用于个人自费医疗费用超1.5万元的部分(需通过国家医保服务平台APP查询),与公司代缴的社保无关。 也就是说公司交的大额医疗填其他扣除;个人自费医疗超1.5万才用大病医疗专项附加扣除。
阅读 40
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新电子税局可以更正往期的报表吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/27 20:52
#税务#
您好,可以的,可以更正的
阅读 2
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