关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
更正4增值税申报表之后 ,5月产生了税费,怎么才能不缴纳税款
刘艳红老师
|
提问时间:11/24 19:47
#税务#
您好,你是增加收入了吧
阅读 1090
收藏 5
A100000表中的14行资产处置收益(损失以'-’号填列)与A101010表中的17行的非流动资产处置利得区别与联系,A101010表中的17行填写后会带入到A100000表中的16行营业外收入,为什么还有14行的填列啊
朴老师
|
提问时间:11/24 16:47
#税务#
A100000 表第 14 行 “资产处置收益” 涵盖所有资产(含流动、非流动)处置损益,影响营业利润;A101010 表第 17 行 “非流动资产处置利得” 仅指非流动资产报废毁损等非日常处置利得,入营业外收入影响利润总额。 两者并存是因为会计核算科目不同:正常处置资产(如出售设备)走 “资产处置损益”(第 14 行),报废毁损等非日常处置走 “营业外收入”(第 16 行含第 17 行数据),分别反映日常与非日常资产处置损益。
阅读 208
收藏 1
个人注册公司,名下的商业用房产能算公司的吗?
刘艳红老师
|
提问时间:11/24 15:49
#税务#
您好,不算,要过户到公司才可以
阅读 329
收藏 0
老师,我们是建筑工程公司,客户将车位抵了公司的应收款,然后我们将车位又抵给了我们下游的供应商,请问这样的操作会涉及哪些税种?
郭老师
|
提问时间:11/24 15:48
#税务#
抵扣进来的时候需要交印花税,然后你再抵扣出去,需要交增值税附加税印花税所得税
阅读 49
收藏 0
老师好,公司报表有净利润需要股东分红吗,是否需要提取公积金,公司法有要求一定要提取吗
家权老师
|
提问时间:11/24 15:36
#税务#
没有规定必须要分红,但是需要在年末按净利润的10%计提法定盈余公积
阅读 158
收藏 1
老师好,我们是农业有限公司,一般纳税人,平时开票为免税。现增加一项稻谷加工业务,请问稻谷加工业务我开票几个点?
家权老师
|
提问时间:11/24 15:18
#税务#
那个的税率是13%的哈
阅读 49
收藏 0
子公司将土地无偿划拨至母公司,母公司账务处理是增加无形资产,减少长期股权投资,母公司需要缴纳印花税吗?缴纳哪些印花税?
文文老师
|
提问时间:11/24 14:40
#税务#
母公司需要缴纳印花税,按产权转移书据
阅读 181
收藏 1
老师您好,我想问一下我们公司跟员工签订了私车公用的租车协议,想问一下相关的个税,增值税,印花税等是公司代交还是个人交啊?
家权老师
|
提问时间:11/24 14:30
#税务#
只是个税是公司代缴,其他自己交
阅读 50
收藏 0
你好 物业公司 收钱是a公司 b公司开票给居民可以吗?
文文老师
|
提问时间:11/24 14:24
#税务#
收钱是a公司 b公司开票给居民,可以
阅读 36
收藏 0
想问一下企业销售房屋建筑物,增值税纳税义务发生时点是什么事后?如果企业提前预收部分款项呢?
家权老师
|
提问时间:11/24 14:18
#税务#
预收部分就要预交增值税的,全部收款再扣除预交的增值税
阅读 32
收藏 0
非房企是一般纳税人出售二手房,收入怎么确认?
暖暖老师
|
提问时间:11/24 14:10
#税务#
你好,出售的不含税金额就是
阅读 55
收藏 0
怎么到处进项发票明细
刘艳红老师
|
提问时间:11/24 12:14
#税务#
您好,你收到的是全电发票吧
阅读 238
收藏 1
固定资产做为投资,没有发票,做评估入账,是否还需去税务局开票?如果开票需要缴些啥税?税前可做税前折旧吗?
刘艳红老师
|
提问时间:11/24 11:56
#税务#
您好,要开发票,要交增值税和个税
阅读 37
收藏 0
老师,您好,没有发票的固定资产入资是否需要去税务那里开票?如开票要缴些啥税
文文老师
|
提问时间:11/24 11:48
#税务#
有发票,能税前扣除
阅读 38
收藏 0
残保金通过税金及附加核算吗?
家权老师
|
提问时间:11/24 11:30
#税务#
残保金是计入管理费用科目的
阅读 47
收藏 0
明年税务师建议哪些章节先不看,提前学的话。
刘艳红老师
|
提问时间:11/24 11:04
#税务#
您好,你明年是考哪些
阅读 48
收藏 0
你好老师,请问公司要辞退一名员工,请问离职补偿的标准是什么?请问分录如何写?年度企业所得税时如何填
文文老师
|
提问时间:11/24 10:54
#税务#
1、按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准支付;2、六个月以上不满一年的,按一年计算;3、不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。
阅读 51
收藏 0
已离职员工补缴的个人部分社保费应入什么科目
家权老师
|
提问时间:11/24 10:22
#税务#
是公司承担还是他个人承担呢?个人承担挂其他应收款,收回时冲
阅读 172
收藏 0
销售中央空调同时有安装,怎么开发票?
家权老师
|
提问时间:11/24 10:06
#税务#
国家税务总局深圳市税务局12366呼叫中心答复:您好!您提交的问题已收悉,现针对您所提供的信息回复如下: 一、根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第一条规定,纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 ...... 除本公告第九条和第十条以外,其他条款自2017年5月1日起施行。此前已发生未处理的事项,按照本公告规定执行。 二、根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)文件第六条规定,一般纳税人销售自产机器设备的同时提供安装服务,应分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 纳税人对安装运行后的机器设备提供的维护保养服务,按照“其他现代服务”缴纳增值税
阅读 55
收藏 0
混合销售怎么开票?例如空调设备采购安装
家权老师
|
提问时间:11/24 09:36
#税务#
开销售设备13%,同时开建筑服务3%
阅读 215
收藏 1
2025年高级会计师 应试指南310页上案例中,甲公司编制合并资产负债表账面净资产=50-20+20+2=52 刘国峰老师精讲是 甲公司编制合并资产负债表账面净资产=母公司净资产加少数股东权益=50-20+20*20%+2=36 哪个是正确的? 见图片
朴老师
|
提问时间:11/24 08:48
#税务#
书中 52 亿元的计算正确,刘国峰老师 36 亿元的思路存在概念混淆 合并净资产 = 母公司净资产(50-20)+ 被合并方净资产(20)+ 商誉(2)=52 亿元,符合同一控制合并报表编制要求。
阅读 34
收藏 0
因安全生产抽采的煤层气免征增值税吗
郭老师
|
提问时间:11/24 07:29
#税务#
财税〔2007〕16号 对煤层气抽采企业的增值税一般纳税人抽采销售煤层气实行增值税先征后退政策
阅读 194
收藏 1
注销公司的时候财务报表怎么写?只剩下货币资金实收资本?
刘艳红老师
|
提问时间:11/23 21:55
#税务#
您好,不用再弄了,直接就可以注销了,有这两个可以注销的
阅读 431
收藏 2
4.某市一卷烟生产企业(甲企业)为增值税一般纳税人,2024年4月有关经营情况如下: (1)从国外进口烟丝一批,已知该批烟丝完税价格为120万元,按规定缴纳关税90万元。入关后运抵甲企业所在地,取得运输公司开具的专用发票,注明运费6万元,税额为0.54万元。上述款项均已支付。 (2)向农业生产者收购烟叶一批,收购凭证上注明收购价款800万元,并向烟叶生产者支付了国家规定的价外补贴。款项以现金支付。 (3)将收购的烟叶直接运往乙加工厂加工烟丝,支付乙加工厂加工费和代垫辅料款,取得乙公司开具的专票注明加工费30万元,辅料20万元,增值税额6.5万元。甲企业支付往返运费,取得运输公司开具的专票注明运费10万元,增值税额0.9万元。生产领用上述进口的全部烟丝和委托加工收回烟丝的80%用于生产卷烟,当月生产甲类卷烟1100标准箱。 (4)将上述剩余的20%委托加工收回的烟丝全部直接销售给另一卷烟生产
暖暖老师
|
提问时间:11/23 16:46
#税务#
1进口烟丝应交增值税 (120+90)/(1-30%)*13%=39 应交消费税 (120+90)/(1-30%)*30%=90
阅读 456
收藏 2
计生用品的税率免税和0税率有什么区别
薛薛老师
|
提问时间:11/22 22:44
#税务#
免税:国家政策直接免除计生用品的增值税缴纳义务,纳税人无需缴税,且无适用税率(比如计生用品)(从一开始就是没有这类产品的税率)。 生产销售免税货物时,进项税额不得抵扣,需计入成本。 零税率:纳税人虽有纳税义务,但税率为0%,实际无需缴税(比如出口货物,主要鼓励出口)。 可抵扣进项税额,已缴税款可退还(比如出口退税))
阅读 32
收藏 0
请问个人注册了公司,再注册个体户,电商税怎么交的呢,这种情况下,这个人已经是核定征收的吗,他的个体户,交税只要不超过季度30万都是免税的吧,那这个个体户的个人所得税需要交吗,印花税这些呢
郭老师
|
提问时间:11/22 21:44
#税务#
个体户小规模的话,季度300,000普通发票可以免增值税附加税 定期定额的不超过核定的销售额,不需要交生产经营所得税 个体户不需要交买卖合同印花税
阅读 27
收藏 0
小规模公司,增值税率13%,季度开票不含税金额29万,专票不含税金额1万,请问本季度交增值税多少?
刘艳红老师
|
提问时间:11/22 21:19
#税务#
您好,小规模是按1%的税率吧,季度开票不超过30W,只需要交专票的增值税
阅读 7
收藏 0
老师,请问个体工商户季度报经营所得时,比如所得1000,那这样每个季度扣除生计费用15000是不是就浪费了,下个季度如果销售额5万,扣除费用还是15000吗?能累计扣除费用吗?
钟存老师
|
提问时间:11/22 21:04
#税务#
可以累计扣除生计费用 按月计算
阅读 17
收藏 0
当分公司报表未交税金和总公司报表未交税金出现差额的时候,应该怎么调整呢?
董孝彬老师
|
提问时间:11/22 20:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 7
收藏 0
北京残疾人残保金加计扣除中的应发工资包含防暑费和采暖费
刘艳红老师
|
提问时间:11/22 20:50
#税务#
您好 残疾人残保金加计扣除中的应发工资包含防暑费和采暖费。 应发工资通常包括了各种形式的收入,如基本工资、奖金、津贴和补贴等。在计算残疾人残保金加计扣除时,应发工资的概念同样适用,这意味着像防暑费和采暖费这样的补贴收入也是被包含在内的
阅读 11
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料