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老师,这道题答案的主营业务收入是不是错了,应该是60万了
Fenny老师
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提问时间:07/09 23:27
#税务#
你好,新准则现金折扣要冲减收入 收入=3000*200*(1-2%)=588000
阅读 216
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老师,我们为分包方,总包项目名称为某某酒店建设项目,分包合同一份是室内装饰装修分包合同,一份是室外绿化工程分包合同,分包方根据分包合同开了两个外经证,分包方在跨区域预缴企业所得税时,因没有显示外经证信息,把两个分包合同的收入汇总在一起预缴了企业所得税,打印预缴税款完税凭证时备注栏只显示了一个外经证的信息有影响吗?
郭老师
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提问时间:07/09 17:47
#税务#
所属的税务局是一个的话没影响 不一个的话重新预缴 多交了的退回
阅读 752
收藏 3
老师好,请问信息技术服务,现代服务,软件63.72元。请问分别按哪个税目交税。
家权老师
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提问时间:07/09 16:52
#税务#
分别按技术服务和买卖合同,现代服务不交
阅读 134
收藏 1
老师好,个体户需要开对公账户才能去税务局开票吗,法人个人银行账户可以吗
文文老师
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提问时间:07/09 14:52
#税务#
法人个人银行账户可以
阅读 235
收藏 1
老师,您好,我公司有个项目需临时聘请两个演员,大概排练3个月,他们每个月的排练费用可以以工资形式发放吗?不帮他们买社保,帮他们按工资薪金申报个税,他们的工资可以税前扣除吧?
邹老师
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提问时间:07/09 14:41
#税务#
你好,根据你的描述,应当按劳务报酬申报个税,而不是工资薪金。 申报了,就可以正常扣除的
阅读 36
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老师,总分公司汇总申报企业所得税,总公司按总分公司合并后的财务报表报送,那分公司是按自己的财务报表报送还是合并后的财务报表报送?
郭老师
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提问时间:07/09 14:37
#税务#
分公司申报自己的财务报表
阅读 44
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老师我们是个体户 申报增值税时提示这个是啥意思
朴老师
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提问时间:07/09 14:37
#税务#
同学你好 你填写不含税收入
阅读 95
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我是一般纳税人,对方要百分十三专票,我可以让沙厂,砖厂,开专票给对方吗
宋生老师
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提问时间:07/09 14:00
#税务#
你好,是你们与对方的业务应该你们开发票才对。
阅读 151
收藏 1
我公司为A公司代理虚拟权益销售业务,虚拟权益为健康管理咨询服务,我们销售给客户250元一张,付给A公司200元,自己留50元利润,针对此业务应该如何开具发票?我公司给客户开具的发票是征税发票还是不征税发票,实际我公司的收入只有50元,我们应该按250全额开票还是只开50元的发票,A公司是否应该给我们开具发票,如需开具应该开具怎样的发票。
朴老师
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提问时间:07/09 13:56
#税务#
分两种模式处理发票: 转售模式(买断再卖):你公司按 250 元开 “健康管理咨询服务” 征税发票(6%),A 公司给你开 200 元同服务征税发票 。 代理模式(仅收佣金):你公司按 50 元开 “经纪代理服务” 征税发票(6%),A 公司给客户开 250 元 “健康管理咨询服务” 征税发票 。 核心看风险谁担,买断则你全额开票,代理则按佣金开票,均为征税发票
阅读 39
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我企业为研发自行购买材料委托第三方加工成的研发使用设备,如何账务处理?能否购买材料和加工费均计入研发费用。
文文老师
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提问时间:07/09 11:55
#税务#
购买材料和加工费均计入研发费用。可以的
阅读 269
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居民取暖费和非居民取暖费交需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:07/09 11:20
#税务#
都不需要交印花税的
阅读 157
收藏 1
残保金人数怎么计算,包含在职职工和季节性用工
宋生老师
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提问时间:07/09 11:18
#税务#
季节性用工应当折算为年平均用工人数,计算公式为:季节性用工折算年平均用工人数 = 季节性用工人数 × 季节性用工月数 ÷12。 月在职职工平均人数 =(月初在职职工人数 + 月末在职职工人数)÷2。然后将 12 个月的月在职职工平均人数相加,再除以 12,得到年在职职工人数,即年在职职工人数 = 月在职职工平均人数之和 ÷12。
阅读 45
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老师甲、乙,丙三家公司成立一家新公司丁,各占比例45%、45%、10%,实收资本还未实缴,目前丁公司申报财务报表,电子税务局有所有者权益变动表和企业会计准则附注,这些都需要填写嘛?
宋生老师
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提问时间:07/09 11:14
#税务#
你好,这2个可以不用填了。
阅读 38
收藏 0
1、我单位和A企业签订了孵化协议,但是A账户没钱,所以是他的母公司B付的钱,现在对方说发票开给母公司B,这种能开吗?如果可以需要提供什么资料? 2、我单位和C、D两家公司签订了入孵协议,C、D公司是一个中介机构E推过来的,然后他们的服务费也是中介机构E付的款,E给C、D做代账,这种发票开给E可以吗?(我们和E之前没有单独签相关协议)
朴老师
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提问时间:07/09 10:56
#税务#
与 A 签协议、B 付款开票给 B: 可开,需 A、B、你司签三方代付协议,说明 A 账没钱、B 代付及发票开 B,留存备查。 与 C/D 签协议、E 付款开票给 E: 直接开有风险(三流不一致)。要么补签你司 + C/D+E 的三方代付协议(说明 E 代付、票开 E );要么让 E 退款,由 C/D 自行付款、票开 C/D(更稳 )。
阅读 48
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我们公司和2房东签订租房合同,二房东认为给我们的水电未加价,不构成转售行为,无法开具水电费发票给我们公司,那我们可以凭借一房东给二房东开的水电费发票及分割单作为税前抵扣的凭证吗?
朴老师
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提问时间:07/09 10:46
#税务#
可以。凭一房东给二房东的水电费发票及分割单(需注明分摊情况),可作为企业所得税税前扣除凭证,与租赁合同等留存备查。但分割单不能抵扣增值税,需抵扣需二房东开具增值税发票。
阅读 37
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老师,您好!请问资本公积转增实收资本,需要去工商进行增资变更吗?
刘艳红老师
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提问时间:07/09 10:32
#税务#
您好,不用,这个自已做账就可以
阅读 42
收藏 0
近四年销售收入、成本、利润的变化趋势是怎样的,背后驱动因素可能有哪些?
朴老师
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提问时间:07/09 10:30
#税务#
趋势假设 收入:若业务拓展(新客户、服务升级),大概率逐年增长;遇竞争 / 行情差可能波动。 成本:随规模 / 人力 / 采购,可能缓慢上升(规模效应能部分抵消)。 利润:收入 - 成本差值决定,若收入增速>成本,利润涨;反之利润跌。 驱动因素 市场:农业政策(补贴、扶持)、农产品行情(好则客户愿投入,推高收入)。 运营:服务 / 设备升级(能溢价提收入)、成本管控(规模采购、数字化降本)。 竞争:同行竞争(低价抢单压收入 / 成本)、差异化优势(独家技术 / 口碑保利润)
阅读 35
收藏 0
老师 增值税月末结转这样写对吗
暖暖老师
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提问时间:07/09 10:21
#税务#
你好,你的会计分录是对的这个
阅读 152
收藏 1
老师我们公司现取得了一张燃气费专票 本月想抵扣可是在发票勾选 抵扣类勾选 未抵扣类勾选中均找不到这张发票 老师是怎么回事呢
宋生老师
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提问时间:07/09 10:09
#税务#
你好这个你看一下开票的名称和税号是不是有错?
阅读 197
收藏 1
临时装卸工按次/天结算费用,100~500/次。一个月里有的人只来了一次,有的人来了十几二十次。因为是对个人按次结算的零星支出,装卸工每次收款按国税2018第28号要求填写了收款凭证,是否可以以收款凭证直接入账?会计的税务处理怎么做?需要代扣个人所得税吗?
郭老师
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提问时间:07/09 09:54
#税务#
可以的,收据上备注好个人名字,身份证号支出,金额支出项目 需要代扣代缴
阅读 45
收藏 0
为什么进项税额转出不是20万都转,只转5万?为什么进项税额转出不是20万都转,只转5万?
郭老师
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提问时间:07/09 09:33
#税务#
因为2022年的时候还没有加计扣除,所以他不需要加计扣除调减
阅读 32
收藏 0
位于市区的某电脑生产企业为增值税一般纳税人,兼营电脑技术研发和技术服务。2024年3月为客户提供技术开发服务以及与之相关的技术咨询服务,开具的同一张增值税普通发票上分别注明价款1000万元和159万元,为什么不用算销项
郭老师
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提问时间:07/09 08:58
#税务#
纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 【享受主体】符合条件的增值税纳税人 【申请条件】 技术转让、技术开发,是指财税〔2016〕36号附件1《销售服务、无形资产、不动产注释》中“转让技术”“研发服务”范围内的业务活动。技术咨询,是指就特定技术项目提供可行性论证、技术预测、专题技术调查、分析评价报告等业务活动。 与技术转让、技术开发相关的技术咨询、技术服务,是指转让方(或者受托方)根据技术转让或者开发合同的规定,为帮助受让方(或者委托方)掌握所转让(或者委托开发)的技术,而提供的技术咨询、技术服务业务,且这部分技术咨询、技术服务的价款与技术转让或者技术开发的价款应当在同一张发票上开具。
阅读 190
收藏 0
老师您好,社会团体这个季度有捐赠收入30000和会费收入15000,业务活动成本70000,费用10000,我想问一下企业所得税报表中的营业收入和营业成本该怎么填写呢
郭老师
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提问时间:07/09 08:51
#税务#
营业收入填写45000成本填写70000。你这个不合理,你成本怎么会大于收入。
阅读 39
收藏 0
次年对上年进行汇算时 发现上年有少交增值税的情况 补交的城建税等影响利润 为什么增值税不影响 补交增值税什么情况可以调整损益 还是无论什么情况都不调节呢?能否举例说明
郭老师
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提问时间:07/09 07:53
#税务#
因为增值税是价外税,他不影响你的利润,你的利润表里面不包含着这个增值税
阅读 175
收藏 1
年度汇算清缴后要退税,能不办退税,第二年企业所得税季报还是年报的时候抵减?
家权老师
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提问时间:07/08 17:35
#税务#
可以那样子的哈,本地税局允许就行
阅读 879
收藏 4
公司与其他个人签订临时性安装合同支付的工资是按工资薪金所得申报还是经营所得,或者是劳务报酬所得申报?公司与其他个人没有签订任何合同,支付的工资按工资薪金所得申报还是经营还是劳务报酬所得申报。
宋生老师
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提问时间:07/08 17:33
#税务#
你好这个一般是按照劳务所得。
阅读 60
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探矿权出让合同,需要缴纳印花税吗。按什么交税。
文文老师
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提问时间:07/08 17:18
#税务#
探矿权出让合同,需要缴纳印花税,按产权转移书据
阅读 48
收藏 0
你好老师,请问现在报第二季度资产负债表,汇算时没重分类,现在想把年初余额填成重分类的数据,年度报表不变可以吗?有什么风险吗
宋生老师
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提问时间:07/08 16:53
#税务#
你好,不建议这样,对不上,到时候系统会提示风险。 你可以以后重分类,别去调之前的。
阅读 144
收藏 1
那非生产资金就是看非流动资产合计咯
文文老师
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提问时间:07/08 16:41
#税务#
是,非生产资金就是看非流动资产合计
阅读 41
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老师,您好!请问资本公积5万要缴印花税,把这5万的资本公积转增到实收资本,那么实收资本增加的5万又要缴一次印花税吗?
文文老师
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提问时间:07/08 16:38
#税务#
不用了,不用再缴印花税了
阅读 48
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