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建设工程规划许可证上的建设规模指的是占地面积还是建筑面积?
刘艳红老师
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提问时间:05/31 15:18
#税务#
建设工程规划许可证上的面积是建筑面积。
阅读 146
收藏 1
想问企业里,有增值税留抵,这个能抵减应交的所得税吗。具体怎么减
刘艳红老师
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提问时间:05/31 11:57
#税务#
您好,不能,只能抵扣增值税
阅读 234
收藏 1
股权变更的时间是以税务的时间为准还是以工商的时间为准
郭老师
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提问时间:05/30 18:48
#税务#
你好,以工商的时间为准
阅读 878
收藏 4
上个月收到以前的货款,现金流量表可以填哪个项目里面,怎么填
小敏敏老师
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提问时间:05/30 17:58
#税务#
你好,填入经营活动中的“销售商品、提供劳务收到的现金”。
阅读 97
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个人所得税生产经营所得中销售成本是已销售货物的成本还是购进的货物都算成本?
明琪老师
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提问时间:05/30 17:57
#税务#
下午好亲,成本是已销售货物的成本
阅读 46
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上个月收到以前的货款,利润表和现金流量表怎么填
朴老师
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提问时间:05/30 17:53
#税务#
利润表 上个月收到以前的货款,不影响利润表。利润表反映的是企业在一定会计期间的经营成果 ,遵循权责发生制,收入在实现时确认,而非收款时。以前销售业务发生时,收入已确认并计入对应期间利润表,此次收款是资产项目(货币资金增加、应收账款减少 )变动,和利润表的损益计算无关。 现金流量表 在现金流量表中,收到以前的货款应计入 “销售商品、提供劳务收到的现金” 项目 。该项目反映企业销售商品、提供劳务实际收到的现金,包括本期销售及收回前期销售的款项等。可依据 “应收账款”“应收票据” 等科目的记录分析填列 。比如,若之前销售时挂账 “应收账款”,收款时 “应收账款” 减少,这部分减少金额对应收到的货款,就应计入此项目 。
阅读 36
收藏 0
公司没有经营活动,和支付,上个月收到以前的货款,能零申报现金流量表吗
文文老师
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提问时间:05/30 16:52
#税务#
上个月收到以前的货款,不能零申报现金流量表
阅读 140
收藏 1
老师 我问一下我们2024年出口的 已经申报出口退税了,但是客户要下个月才汇款 这种会被要求退回税额吗
宋生老师
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提问时间:05/30 15:58
#税务#
你好,老师只能说有可能。但是实操中概率不大。看当地要求了。
阅读 133
收藏 1
老师,请问下我公司辞退一员工,给员工的辞退补偿金是9522元,该员工在公司做了3年,以厦门的职工标准来计算个税的话,该员工要不要交个税啊?
家权老师
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提问时间:05/30 15:39
#税务#
按离职一次性补偿申报,不需要交个税
阅读 58
收藏 0
你好,建筑施工劳务费,对方公司开具发票给我司,对方要求我司打款给第三方个人账户,合法吗?
家权老师
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提问时间:05/30 15:04
#税务#
那么需要他出具委托付款书
阅读 132
收藏 1
EXW成交方式,杂费栏有金额应该 如何开出口发票
宋生老师
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提问时间:05/30 14:13
#税务#
这个是工厂交货,你这个杂费,具体是什么费用?
阅读 63
收藏 0
进口货物报关单上消费使用单位是B,收发货人是A,A将货卖给境内企业C,C是B的子公司,这样有风险吗?
暖暖老师
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提问时间:05/30 13:19
#税务#
你好,只要价格是公允的就可以的
阅读 111
收藏 0
老师,请问下我们给客户开的是13个点的税点,但是供应商给我们开的进项票是9个点会有影响吗?今天才发现有些品项出现了这个问题
家权老师
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提问时间:05/30 11:50
#税务#
是农产品才可以开9%的
阅读 194
收藏 1
残疾人: 1.增值税按照最低工资的4倍进行抵扣,如何操作 2.企业所得税加急抵扣当月工资的2倍进行抵扣,如何操作,
宋生老师
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提问时间:05/30 11:35
#税务#
1要先去税务局申请,然后填入本期应纳税额减征额里面。 2在年度终了进行企业所得税年度申报和汇算清缴时,通过《企业所得税年度纳税申报主表》第22行“免税、减计收入及加计扣除”下级行次选择填报
阅读 47
收藏 0
老师,在2025年有笔属于24年的成本(未收回发票)、和属于24年的利息没付,这两笔在汇算清缴的时候是填写105000这张表吗,应该填哪一行呢
家权老师
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提问时间:05/30 11:02
#税务#
无票支出,先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 47
收藏 0
老师请问房产税根据开票金额开?
文文老师
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提问时间:05/30 10:45
#税务#
若是出租,按租金做为计税依据
阅读 163
收藏 0
请问这样子更换了水管怎么开票?可以直接笼统的开劳务-水管维修发票吗?还是属于建筑服务?
家权老师
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提问时间:05/30 10:09
#税务#
可以直接开劳务-水管维修发票
阅读 43
收藏 0
增值税税和所得税的视同销售是不是不同?本质的区分逻辑有什么不同吗?
朴老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
增值税视同销售基于维护抵扣链条完整,如货物代销、跨县(市)移送等。所得税视同销售以资产所有权属转移为标准,像用于福利、捐赠等。二者本质区分在于:增值税关注流转环节,所得税关注权属变动 。
阅读 176
收藏 1
老师您好!企业员工拿奢侈品发票来报销,为什么税务老师要求视同销售和偶然所得补交税款?
宋生老师
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提问时间:05/30 09:29
#税务#
你好,你要么就加入工资交个税也行。
阅读 179
收藏 1
想请教一下太阳能光伏组件(太阳能电池板)属于消费税征收范围吗?税收分类编码应该选哪个比较合适?
暖暖老师
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提问时间:05/30 09:11
#税务#
你好这里属于消费税的范围的
阅读 56
收藏 0
总包A和分包B签合同,分包B和我公司C签合同,B属于挂靠公司项目现场发放的工资,我公司入不入成本?
何江何老师
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提问时间:05/30 00:37
#税务#
若项目现场人员从事的工作是为完成C公司从B公司承接的业务内容,相应工资是业务开展必要支出,比如提供了劳务、服务等,应计入成本。 而且,有实际支付工资的银行转账记录、员工签字的工资发放表等证明支出真实发生。 另外,工资计算、发放符合相关劳动法规和合同约定。这些记入成本
阅读 468
收藏 2
城建税的征税范围包括农村吗,一对一答疑和精华答疑不一致
家权老师
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提问时间:05/29 23:30
#税务#
那个不含农村的哈。看字面意思是城市维护建设税
阅读 140
收藏 1
老师好!请问如果2024年12月底发放的2000元年终奖,2025年1月份代扣代缴忘记申报个税了,2月份才在综合申报里和1月份工资一起申报的,可以吗?
暖暖老师
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提问时间:05/29 21:38
#税务#
你好,不可以,2月就属于2025年啦
阅读 216
收藏 2
属话题: #税务# A公司注册资本100万,自然人股东张三认缴24.5万,现A公司未分配利润180万,盈余公积10万,净资产200万,张三将股权全部转让给公司其中的股东李四,转让前A公司未进行分配,张三未进行实缴,请问老师,如果转让价格为0万,价格是否合理,如果 不合理转让价格应该为多少?需要缴纳哪些税,怎么计算?谢谢!
朴老师
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提问时间:05/29 18:04
#税务#
一、转让价格合理性 不合理。A 公司净资产 200 万,张三持股 24.5% 对应的净资产份额为49 万元(200 万 ×24.5%),转让价格 0 元低于该份额,属于明显偏低。 二、合理转让价格 按净资产核定法,最低应为 49 万元。 三、需缴纳税费及计算 印花税 税率:0.5‰(产权转移书据) 金额:49 万 ×0.5‰=245 元(张三和李四各承担 245 元)。 个人所得税 应纳税所得额:转让收入 49 万 - 股权原值 0 元 = 49 万元 税率:20% 金额:49 万 ×20%=9.8 万元(由张三缴纳)。
阅读 321
收藏 1
江苏办理自然人股权转让可以在电子税务局网页版办理,知道网页版网址吗,总是进到电子税务局。
文文老师
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提问时间:05/29 17:27
#税务#
通常可以在自然人电子税务局操作,用股东账号密码登录
阅读 155
收藏 1
企业给管理人员购买的补充医疗费用可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/29 17:25
#税务#
不能,要全体员工购买才能。 《财政部、国家税务总局关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2009〕27号),企业为在本企业任职或受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,在不超过职工工资总额5%标准内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过部分不予扣除
阅读 53
收藏 0
老师,银行回单备注是房租必须要房租发票来冲销吗?因为是误写了
家权老师
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提问时间:05/29 15:55
#税务#
不需要的,不管那个
阅读 4
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老师,有一家个体户。这个月开票超10万,但是上个月没有超。这样下个月不用交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 15:54
#税务#
你好,嗯看一整个季度有没有超过。
阅读 5
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老师 请问 租赁公司可以开具运输服务的发票吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 15:53
#税务#
你好,有营业范围就可以了。
阅读 8
收藏 0
老师 一般开运输服务的公司是什么公司呀
家权老师
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提问时间:05/29 15:52
#税务#
经营范围有运输服务的公司
阅读 1
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