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老师,D是属于应付账款还是其他应付款呀
家权老师
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提问时间:11/10 11:41
#税务#
通常是计入应付账款科目,按会计准则的逻辑是购入原材料,库存商品,设备的才计入应付账款,其他计入其他应付款
阅读 117
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老师,请问没有售价,取同类价,哪些是按平均价格计算应纳税额,哪些是按同类最高价计算应纳税额?
朴老师
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提问时间:11/10 10:52
#税务#
先按实际入库清单,将原暂估总额拆分到具体商品明细,补充分类。 查明贷方余额原因(暂估与实际差异等),红字冲销原错误暂估,再按正确金额重新暂估或凭发票入账,确保数量与金额匹配,消除贷方余额。
阅读 213
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老师,请问下,收到一笔美菜打的货损赔偿款355元,金蝶云中做了其他出库出去,但是其他出库对应不上这个355的明细,然后我在金蝶云中怎么手工调这笔钱,不会让它影响到应收款明细里美菜货款的期末余额?
郭老师
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提问时间:11/10 10:43
#税务#
差额放到营业外收支里面。
阅读 71
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1到8月通过灵活用工核定征收赚钱 9月份注册了个体户,那灵工这部分收入需要进入c表吗? 个体户注册后10月份有开发票
小菲老师
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提问时间:11/10 10:35
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 7
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2008年发生保修费,感觉容易误导让人觉得是今年卖的已经发生的,出的容易误解 应该说明是之前的还是当年销售出去的,不然确认,如果当年卖了发生了免费保修费是不是应该少确认啊
朴老师
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提问时间:11/10 10:00
#税务#
确认预计负债仅与当期销售额和预计费率相关,实际发生的保修费是冲减预计负债余额,不影响当期确认金额。本题中 20×8 年销售额 200 万元,按平均费率 5% 计算,应确认预计负债200×5% = 10万元,选 D。
阅读 132
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老师 请教下 跨境电商公司一张报关单如何申请分批办理出口退税业务
郭老师
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提问时间:11/10 09:36
#税务#
你好,是9810出口模式的吗?
阅读 6
收藏 0
老师 自然人报税系统这里弹出来这个下载的什么意思啊 还有本月我们职工的工资薪金不超5千 为啥还提示未填写专项附加扣除啊
暖暖老师
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提问时间:11/10 09:22
#税务#
你好这个你填写上试试就可以,系统提示的
阅读 266
收藏 1
这个公益性捐赠不是只能再汇算的时候才能扣除吗
家权老师
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提问时间:11/10 09:11
#税务#
那个平时预交就可以扣除的
阅读 238
收藏 1
老师,公司租房子, 合同是以个人名义租的 但是这个人是二房东 和房产证上的信息不符 没法去税务局代开 所以他直接找了一个家政公司开的1%生活服务大类的生活费的普通发票,这样在税务上合规嘛?
家权老师
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提问时间:11/10 09:05
#税务#
那个不合法的,属于虚开发票
阅读 235
收藏 1
这题第二问怎么做
暖暖老师
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提问时间:11/10 06:57
#税务#
查询个人储蓄存款:仅限查税收违法案件,须经设区的市、自治州以上税务局局长批准。 题目的答案是B对
阅读 165
收藏 2
老师,一遇到加计摊销我就犯糊涂,您能结合这个题给我梳理一下思路吗?
小林老师
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提问时间:11/09 22:56
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 484
收藏 2
终止确认原债权账面价值利息算3个月是为什么?
钟存老师
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提问时间:11/09 22:45
#税务#
因为题目告诉的是三个月期限 商业承兑汇票
阅读 451
收藏 2
为什么就对标的资产减值2000 不确认预计负债了?亏了所以不履行合同了?
朴老师
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提问时间:11/09 22:34
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 455
收藏 0
老师,这道题答案我看不懂,能不能帮我解答一下做这种题的解题思路
朴老师
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提问时间:11/09 22:25
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 466
收藏 2
销售费用是不是也不可以
朴老师
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提问时间:11/09 22:11
#税务#
同学你好 可以的哦
阅读 448
收藏 2
老师,从税务师考试角度看,行政诉讼时,法院应当对处罚决定的合法性进行审查,对适当性需要审查吗?行政复议才是应当审查合法性和适当性吧?
朴老师
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提问时间:11/09 21:16
#税务#
是。行政诉讼原则审查合法性(仅行政处罚显失公正时审查适当性),行政复议需同时审查合法性和适当性。
阅读 533
收藏 2
生产企业零售自己生产的玉石饰品,相当于生产环节,所以需要缴纳消费税?谢谢。
刘艳红老师
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提问时间:11/09 18:37
#税务#
您好,是的,这个要交消费税的
阅读 216
收藏 1
麻烦问一下,已经申报抵扣过进项的房子,出售时计算增值税,进项还能抵扣吗?为什么?
小林老师
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提问时间:11/09 18:15
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 41
收藏 0
在成本法下,怎么计算持续计算的可辨认净资产?长期股权投资初始投资成本110000加4200的4200是什么?
朴老师
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提问时间:11/09 18:04
#税务#
1. 持续计算的可辨认净资产:以甲公司初始可辨认净资产公允价值为基础,加/减权益法下调整后的净利润、资产公允价值差异等后续变动。 2. 4200是甲公司2×23年经无形资产差异、减值调整后的净利润。
阅读 42
收藏 0
单位向职工低价出售住房,适用税率表?如图第三小问,最后应纳税所得额25000,答案里面适用税率20%,还有速算扣除数,这是哪里得来的公式呢??之前的老师说就这固定税率,不是从表里得来的。这咋可能呢,最后应纳税额不一样,税率也不一样。
小林老师
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提问时间:11/09 17:52
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 74
收藏 0
老师,税二这题计算有限合伙创投企业可以抵扣的投资额时,投资额*70%*50%中这个50%是什么优惠政策?谢谢!
小林老师
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提问时间:11/09 17:39
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 92
收藏 1
税法二最后冲刺第一套,第61题,为啥都要除以“1-税率”
小林老师
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提问时间:11/09 17:22
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 79
收藏 0
税法二最后冲刺第72题,E问题,纳税调减950万计算没看懂!
小林老师
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提问时间:11/09 17:07
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 80
收藏 0
税法二最后冲刺第一套,第78题。没看懂最后为啥要“-1000000*50%*70%”
苏晓燕老师
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提问时间:11/09 17:04
#税务#
对初创科技型企业投资额的70%抵扣个人合伙人从合伙创投企业分得的经营所得;所以100万✖️占比50%*70%
阅读 72
收藏 0
老师,税二这道个人所得税的计算题中的每月工资包括专项扣除,且专项扣除有计入费用扣除,为什么在计算工资薪金的个人所得税时,不在工资中扣除这个专项扣除?不明白!
朴老师
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提问时间:11/09 16:32
#税务#
你理解错了:专项扣除(三险一金)已经从工资里扣过了。 看计算逻辑: 工资薪金应纳税所得额=全年工资总额(28000×12) - 全年费用/专项扣除/专项附加扣除等合计(第65题的174400元)。 而第65题的“合计扣除额”里,已经包含了每月3500元的三险一金(专项扣除),所以计算时是直接用工资总额减“已包含专项扣除的合计扣除额”,不是重复扣。 简单说:专项扣除已经算在“合计扣除额”里了,所以不用再单独从工资里减一遍。
阅读 156
收藏 2
67.收回物资400件的成本差异不是28600减去20000吗?为什么直接用月初成本差异率算成本差异
朴老师
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提问时间:11/09 16:08
#税务#
因为题目明确“委托加工物资发出材料的成本差异按月初差异率结转”,所以直接用月初差异率算发出材料的成本差,不是用收回物资金额倒推。
阅读 131
收藏 1
零售超市,好多消费者都没要发票!那零售超市是怎么交销项税的?要先怎么开票才能交销项税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/09 15:41
#税务#
您好,这个你做无票收入就可以了
阅读 217
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第三小题,与转让房地产有关的税金,附加税的计税依据,增值税为什么不是1350元,为什么可以减去留底税额1100,既然可以-进项,为什么不可以连租房子的进项一起减去
Fenny老师
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提问时间:11/09 09:23
#税务#
你好,同学稍等,老师看一下。
阅读 451
收藏 2
周靖老师的人力差劳保老不动这个说征收率5%的口诀,可以换成带计算公式的吗?以表格形式吧
朴老师
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提问时间:11/09 09:16
#税务#
同学你好 这个得找客服反馈
阅读 447
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填增值税纳税申报表的时候,应纳税额减增额,如销售二手100万元车0.5%减按0.5% 应纳税额减征额,怎么填
小林老师
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提问时间:11/09 05:33
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 188
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