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税务给我打电话说,提出疑点,进项发票400多万,实际销售90多万,让做说明,
文文老师
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提问时间:06/09 15:51
#税务#
农药我们现在是有化有有库存的,有很多库存,但是就是化肥。
阅读 12
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每年得财务软件服务费要交印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/09 15:22
#税务#
您好,这种不需要申报印花税
阅读 199
收藏 1
是的,收到的全额是开发票给金融机构。但是有一部分是返给客户的。其实我们的收入只有差价的一部分的。
文文老师
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提问时间:06/09 15:19
#税务#
按开票金额 确认收入
阅读 18
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我司是一般纳税人企业,有一辆购买自用的小汽车,现在卖给另一家一般纳税人企业,通过二手交易市场交易的,由交易市场企业开了一张二手车销售统一发票,请问我司还需要给买方开具一张和二手车销售统一发票金额相同的增值税专用发票吗?
郭老师
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提问时间:06/09 14:54
#税务#
你问对方需要发票吧,她想抵扣的话就需要你开增值税专用发票
阅读 19
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为什么20÷(1-9%)×1%,不是20×1%
文文老师
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提问时间:06/09 14:26
#税务#
你好,是在计算什么?
阅读 56
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老师,您好,请问同一个月内,销售货物发票日期在前,购进货物发票日期在后,我司以发票日期作为记账日期,请问,这种情况下,需要暂估入库么?
家权老师
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提问时间:06/09 14:22
#税务#
是2个不同的业务,按各自发生时间先后做账就行
阅读 25
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请问下老师财务问题: 牛羊肉加工企业,车间生产加工初级农产品,购进易耗材料100元,需要分配给原材料,我想学习这个会计科目借贷方,或者什么时候记制造费用、什么时候再记生产成本 最后怎么记在库存商品(产成品)
小锁老师
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提问时间:06/09 14:16
#税务#
您好,是这样的,就是先计入周转易耗材料,然后再计借 生产成本 贷 周转材料,再然后 借 原材料 贷 生产成本,最后从原材料转到库存商品
阅读 106
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老师,我们是一家出口企业。我们现在出口时有些客户是CIF报关的。 我们在确认收入时也是按CIF价来确认的,相应的也是按CIF价来交的增值税。海关返回税务的是FOB价。以前的海运费发票是名头是开给我们公司的。 我们是记了销售费用的。需要您帮我确认一下,我是按FOB还是CIF交纳增值税更合理一些。如是FOB价,那这个海运费发票是开给我们,还是开给国外客户。我们是代付,海运费需要记一笔其它应收款。如是FOB价交增值税话,应以哪个文件为依据呢?谢谢老师
朴老师
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提问时间:06/09 14:06
#税务#
出口企业应以 FOB 价缴纳增值税,依据是财税〔2012〕39 号文件规定,生产企业出口货物劳务增值税退(免)税的计税依据,为出口货物劳务的实际离岸价(FOB)。 海运费发票开具对象需根据情况确定:若企业代付海运费且由国外客户承担,发票应开给国外客户,企业记 “其他应收款”;若海运费由出口企业承担,发票应开给出口企业,企业记 销售费用
阅读 24
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你好,通过证券公司买入的期权的盈利或亏损需要按月记账吗,没有实际卖出的盈利也要交企业所得税吗
宋生老师
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提问时间:06/09 13:47
#税务#
你好,是的,这个是需要按月 这种盈利需要交企业所得税。
阅读 48
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小规模纳税人增值税申报表,上季度已申报无票收入,且上季度未超30万元享受免税政策。但在下一季度补开发票,现冲减上季度申报的无票收入金额,应如何申报?
宋生老师
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提问时间:06/09 13:42
#税务#
你好,这个你应该填入无票收入的负数。但是这种一般会要上门申报,因为你开发票的金额跟你申报的不一致。
阅读 27
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老师,税务师税一的,你看这个三色笔记里面 增值税不是按月申报嘛,每个月的15号前完成申报,后面的具体日期是什么意思
郭老师
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提问时间:06/09 13:40
#税务#
1日、3日、5日、10日或15日为一期的,自 期满之日起5日内申报纳税 假设一日为期的话,那6号之前就得申报。
阅读 56
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老师,税务师税一的,你看这个三色笔记里面 增值税不是按月申报嘛,每个月的15号前完成申报,后面的具体日期是什么意思
暖暖老师
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提问时间:06/09 13:38
#税务#
你好,你说的是常规,那几个是特殊,记住就可以,无需纠结
阅读 21
收藏 0
老师,税务师税一里面 税收实体法制建设:现在是14部还是12部 。今年这块变动了吗 哪个是对的
朴老师
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提问时间:06/09 13:33
#税务#
税务师税一中税收实体法制建设现在是 14 部法律。 2024 年 12 月 25 日,十四届全国人大常委会第十三次会议表决通过了《中华人民共和国增值税法》,自 2026 年 1 月 1 日起施行。至此,我国现行 18 个税种中已有 14 个完成立法,所以现在是 14 部法律,课程架构中 “12 部已立法” 的表述已过时
阅读 19
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公司章程规定股东用货币实缴资本就不能用资本公积转实收资本吧?
刘艳红老师
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提问时间:06/09 12:17
#税务#
您好,是的,不能用资转实的
阅读 170
收藏 1
老师,请问我们公司去年未经营没有营业收入,只涉及发放工资和付房租一些支出,每个季度财务报表都做的零申报,去年代账公司做账也取消了,属于去年一直没做账,今年的财务报表和汇算清缴逾期没申报,现在补报的话,没做账的情况下也能零申报吗
朴老师
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提问时间:06/09 12:14
#税务#
没做账不能直接零申报,有工资、房租支出实际有费用发生,不满足零申报条件。直接零申报属于虚假申报,会有罚款、滞纳金等风险,还可能引发税务稽查。正确做法是先补做账,整理工资表、房租凭证等,再按真实账务补报财务报表和汇算清缴 。
阅读 29
收藏 0
对设备的维护保养一开具发票时开现代服务*技术服务费可否
宋生老师
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提问时间:06/09 12:08
#税务#
你好,操作是可以的了。
阅读 19
收藏 0
老师您好,我司采购新电梯更换旧电梯,合同总价款包含安装及拆除费用,但是旧电梯拆除费用和旧电梯残值做在一张表上,残值抵扣费用之后剩余1000,对方让开票1000收据就行,应该如何开票做账规避税务风险
宋生老师
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提问时间:06/09 11:33
#税务#
这个要按残值或者说按残值的卖价,单独开发票才行的。
阅读 12
收藏 0
老师,一般纳税人,城建税是多少呀
文文老师
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提问时间:06/09 11:25
#税务#
一般纳税人,在城市,城建税是7%
阅读 10
收藏 0
单位用自己职工的一些证书(如二建、二造等)给的**费,没有开发票,按照预付款的形式一次性支付,然后再按月摊销入成本,发工资时再把摊销的这部分计入个税收入,请问这样做合适吗?
宋生老师
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提问时间:06/09 11:23
#税务#
你好,操作是可以的。
阅读 12
收藏 0
请问开通wps会员费用,开的信息技术服务*服务费的普票需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:06/09 10:18
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 237
收藏 1
生产型出口制造业可以不出口退税 增值税留抵退税可以吗
宋生老师
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提问时间:06/09 10:15
#税务#
你好,没明白你的意思,你到底是想退税还是不想退税?
阅读 29
收藏 0
公司是一般纳税人,收的厂房租金未开票的收入,在申报增值税的时候是在附表一中的哪一行中输入未开票收入
文文老师
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提问时间:06/09 10:14
#税务#
附表1,未开票收入列,不动产租赁9%税率
阅读 45
收藏 0
税务局说公司销售总收入和受票总金额对比误差太大,销售总收入比受票总金额少,我该怎么自查,在哪里核对更改?
宋生老师
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提问时间:06/09 09:43
#税务#
你好,你是不是平时有不开票收入。
阅读 61
收藏 0
老师,我想咨询一下批发企业,如果A卖给B,B卖给C,C卖给D后再零售,B跟C同一个法人,如果老板做账只让开票,月底做账也只是根据发票回单,这样安全嘛?金税四期会不会容易触碰风险点
宋生老师
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提问时间:06/09 09:31
#税务#
你好,操作是能操作,只是也确实是有风险了。
阅读 12
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请问使用权资产的税会差异,税法认可的年租金是合同上的金额还是必须对方开给企业的租金发票上的金额?比如说租赁合同上年租金为100万,2024年收到租金发票为50万,这样税法认可的金额为多少?才能和会计处理上的差异对比来调整?
朴老师
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提问时间:06/09 08:51
#税务#
税法认可规则:遵循 “实际发生且有合规凭证(如发票)” ,经营租赁下按租赁期均匀扣除实际支付并取得合规发票的部分。 案例判定:合同年租 100 万,2024 年收 50 万发票(假设合规),则 2024 年税法认可 50 万 。 税会差异调整:会计按使用权资产折旧 + 租赁负债融资费用摊销计入损益;税务按实际合规租金扣。差额(会计损益 vs 税务扣除额) 填《纳税调整项目明细表》调整应纳税所得额 ,会计多计调增、少计调减 。
阅读 144
收藏 1
自然股东是法人代表,资本公积转实收资本要缴纳个税吗
琳琳儿老师
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提问时间:06/09 00:41
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 299
收藏 1
企业债务重组中,对方债务人以工抵房支付债权人应收账款,但未办理产证,直接由债务人与购房人处理更名,房款直接由购房人打入债权人账户,且存在较大差额损失,债权人如何处理账务?损失部分税务上是否认可
琳琳儿老师
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提问时间:06/08 23:00
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 155
收藏 0
不动产产权不是我的,但我转租给别的公司,可否给我的承租方开具不动产租赁发票?
刘艳红老师
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提问时间:06/08 16:08
#税务#
您好,可以的,能开这种发票的
阅读 564
收藏 0
老师,服务业,做视频制作策划服务的,他的申报表上面的工资刚好就是个税申报的工资金额,我结转成本用工资结转,借主营成本贷工资,但发放工资的话现金不够,银行回单也没付,那怎么做呀
甄洛老师
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提问时间:06/08 12:25
#税务#
学员您好,您要及时和改企业负责人沟通,若长期挂帐应付职工薪酬可能被税务质疑拖欠工资或虚列成本
阅读 370
收藏 2
拉卡拉收款宝基金安全吗
小锁老师
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提问时间:06/07 23:57
#税务#
这个好多人在用。还是比较安全的
阅读 491
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