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老师好,我们企业的运输费是和个人合作支付的,个人发票开来的是其他个体户的发票,可以的吗,付款出去的是个人收款
文文老师
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提问时间:07/07 12:04
#税务#
你好,若该个人是个体户经营者,可以的
阅读 30
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小规模纳税人出租设备适用的税率是多少
家权老师
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提问时间:07/07 11:59
#税务#
小规模纳税人出租设备适用的税率是1%
阅读 28
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老师,两处工资105000,专项附加扣除以后,显示应交税499.92,为啥提交的时候没让交款?
郭老师
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提问时间:07/07 11:37
#税务#
500以内可以免于汇算补交。
阅读 103
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您好老师请问下一般纳税人小微企业,企业所得税的各个档的实际税率是多少来着
宋生老师
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提问时间:07/07 11:03
#税务#
你好,这个是5%的税率了。
阅读 117
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老师,两处工资105000,专项附加扣除以后,显示应交税499.92,为啥提交的时候没让交款?
家权老师
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提问时间:07/07 11:02
#税务#
点下一步试试看看
阅读 18
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你好,想问下定期定额的个体户,现在没有实际经营了,我第二季度是否可以申报0收入
家权老师
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提问时间:07/07 10:51
#税务#
是的,0申报增值税收入
阅读 33
收藏 1
税务师法律,原始取得和继受取得怎么区分?请多举例子
宋生老师
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提问时间:07/07 10:44
#税务#
原始取得是指不以他人既存的权利为前提,而是基于法律规定直接取得权利。继受取得则是指自前手权利人处承受而来的权利取得,通常需要原始所有人和受领人的意思表示,即双方同意
阅读 24
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地铁是否享受耕地占用税减征优惠
一夫老师
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提问时间:07/07 04:44
#税务#
地铁占用耕地可享受耕地占用税减征优惠。
阅读 403
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个体工商户4-6月普票不含税开了360891.09,专票开了57491.34,显示的这个申报表是系统初始化数据,直接提交提交不了,需要修改,系统提示红色的内容,18栏数字怎么改都不对,小于等于16栏的数字也都提示错误,说18栏两个数字加起来的和要等于第三张图片上的数字,请问老师这个该怎么修改啊
钟存老师
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提问时间:07/06 17:16
#税务#
目前有两种可能 1.是因为不含税金额计算有尾差的,减征额不等于不含税销售额*2%,可以修改减征额小一些,或者大一点 2.减免税明细表没有填写2%这部分的金额? 开具的发票都是1%税率的吧?
阅读 660
收藏 0
第二小问,为什么是400*60%,400是怎么得来的,1000*50%*70%为什么要乘50%,创投企业有减半征收的规定?这里的1000是甲投资乙的1000 还是乙和张某各出资的500万加起来的?
朴老师
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提问时间:07/06 16:58
#税务#
“400”的来源:甲企业转让对丙企业股权实现的所得(题目明确“甲企业转让对丙企业出资…实现所得400万元” ),按乙、张6:4分配,故用 400×60% 算乙可分配所得。 “×50%”的原因:“1000”是甲对丙的投资额(甲投丙1000万 )。“×50%”因甲由乙、张各出500万组建(6:4是经营所得分配,投资份额看出资,各500万即各占50% ),算乙可抵扣时,先按出资比例取甲对丙投资中乙对应的部分(1000×50% ),再按70%算可抵扣额(1000×50%×70% = 350万 ),不是“减半征收”,是基于合伙出资份额的拆分 。
阅读 626
收藏 3
台球厅企业这个怎么起?
朴老师
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提问时间:07/06 16:19
#税务#
同学你好 你要起什么呢
阅读 692
收藏 3
亲办纳税人开业 一照一码户信息确认出现了这个问题,异常原因:[“主管税务所(科、分局)不是管户机关”】 不知道错在哪个步骤 谢谢老师帮忙解答下呢
明琪老师
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提问时间:07/05 21:27
#税务#
晚上好亲!有可能是工商与税务系统暂时没有同步,税务系统没能匹配到主管所
阅读 1649
收藏 7
供暖公司处理炉渣需要交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:07/05 20:12
#税务#
您好,供暖公司处理炉渣需要交增值税。
阅读 1706
收藏 7
新增值税法中的一项应税交易,是否可以等同于会计准则中的单项履约义务
朴老师
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提问时间:07/05 17:37
#税务#
新增值税法中的应税交易与会计准则的单项履约义务不等同。 应税交易:聚焦是否发生增值税征税范围内的行为(如销售货物、服务等)及征税条件。单项履约义务:关注合同中可明确区分的商品或服务转让承诺(需满足可区分性等条件)。 例:销售设备并安装,会计上若可区分则为两项履约义务,增值税法中通常视为一项应税交易。
阅读 210
收藏 0
新《增值税》法第十二条规定纳税人发生两项以上应税交易涉及不同税率、征收率的,应当分别核算适用不同税率、征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。第十三条规定纳税人发生一项应税交易涉及两个以上税率、征收率的,按照应税交易的主要业务适用税率、征收率。请问如何判断纳税人发生的事一项应税交易还是多项应税交易?
钟存老师
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提问时间:07/05 17:36
#税务#
一项交易,指的是一次交易 比如,签订了一份合同
阅读 53
收藏 0
你好老师,请问水泥监测费,车辆维修费,环境监测费,咨询服务费请问交印花税吗?按买卖合同交吗
小锁老师
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提问时间:07/05 17:25
#税务#
您好,这个是按照技术合同缴纳
阅读 156
收藏 1
A公司需要建造厂房,和Y公司签订了建造合同,Y和W签订了150万分包合同,A给Y的农民工工资专户打款农民工工工资,Y负责发放。农民工工人都是W提工的。工资表也是W提供的。目前W公司只开了20万的劳务发票。A和Y账务如何处理,个税由谁申报。
小锁老师
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提问时间:07/05 17:03
#税务#
您好,这个的话,A的话,这个是做劳务成本,Y只是做这个往来款,A支付,A做申报
阅读 52
收藏 0
酒店行业(餐饮住宿一体的一般纳税人)可以给承包经营的职工食堂开具增值税专用发票吗?每月开30万左右的增值税专用发票会不会触发税务预警
郭老师
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提问时间:07/05 12:49
#税务#
可以开专票 但是对方也不能抵扣增值税 实际提供的服务30万没风险
阅读 412
收藏 0
销售方通过融资租赁方式销售设备,融资租赁公司的利息由销售方承担,销售方支付的利息是否可以税前扣除
朴老师
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提问时间:07/05 12:46
#税务#
销售方承担融资租赁利息,满足以下条件可税前扣除: 关联且合理:利息与销售设备收入直接相关,且利率不超金融企业同期同类贷款利率,有合规凭证(如发票 )。反之不可扣:若与收入无关、无合法凭证,或利率超标,不得扣除 。 留存好合同、支付凭证、利率说明等资料备查。
阅读 65
收藏 1
老师我们是农业公司、现在有一笔二十多万的劳务费不知道怎么处理因为没有发票对方是个人包工头没有公司打钱给了他那么多。他说其他家公司也是这样打钱给他的也是几十万的劳务费。这种情况还能怎么去处理才合规
郭老师
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提问时间:07/05 11:48
#税务#
没有发票正常做帐,但是这个个税他能出吧,最好是给他申报个税
阅读 5
收藏 0
房地产公司申报填列预交增值税及附加税表时,其中填申报表中“项目编号”时,这个编号从哪里获得?跟该项目的土地增值税编号一样吗?
郭老师
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提问时间:07/05 11:35
#税务#
项目编号需填写《建筑工程施工许可证》上的编号。若项目无需申请该许可证(如非异地建筑服务或不动产开发项目),则无需填写
阅读 8
收藏 0
个体户税务必须去税务局登记吗?已经在个人所得税上面确以简易报税,这个是税务登记吗
家权老师
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提问时间:07/05 11:26
#税务#
是的,必须要办理税务登记的哈
阅读 2
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老师,我们是生产企业出口,但是老板不愿意用生产企业出口,想单独成立一家专门用于出口的贸易公司,也就是用自己生产企业生产出来的商品卖给自己的贸易公司出口?这样做合理吗?有风险吗?这样处理有没有问题?税务不实地核查吗?
小邓子老师
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提问时间:07/05 11:25
#税务#
新设贸易公司必查项:税务机关对首次申报退税企业“户户必核”,重点关注 关联交易定价风险(转移定价) 定价合理性:生产企业销售给贸易公司的价格若明显低于市场价(如成本价),可能被税务机关认定为转移利润,要求按独立交易原则调整(如采用成本加成法、可比非受控价格法)。 处罚案例:若调整后应纳税额差异超10%,可能补税+滞纳金,甚至罚款
阅读 2
收藏 0
我们有个个体工商户,已经注销了,现在有笔应收账款要给我们付之前的工程款,让我们提供对公账户,这个应该怎么处理
小邓子老师
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提问时间:07/05 11:15
#税务#
发送书面说明 向付款方发送《账户变更通知函》,说明个体工商户已注销、对公账户作废,需变更收款方式。附上注销证明(如《准予注销登记通知书》)。 模板关键内容: “因本个体工商户已于[日期]依法注销,原对公账户[账号]已停用。请将款项支付至经营者个人账户:[开户行、户名、账号],或协商其他合法方式。”
阅读 2
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老师您好,我这边吧土地和土地上面的附着物租赁给其他公司,这个增值税税率是多少啊
文文老师
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提问时间:07/05 11:13
#税务#
若是一般纳税人,则增值税税率9%
阅读 5
收藏 0
老师,我转错账户退回来的账应该怎么做分录,里面有一笔手续费
家权老师
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提问时间:07/05 11:12
#税务#
正常做账,先做打款,退回做相反的分录,手续费计入财务费用
阅读 2
收藏 0
老师,我交的企业所得税是借应交税费企业所得税贷银行存款吗?
文文老师
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提问时间:07/05 11:10
#税务#
是 借应交税费企业所得税 贷银行存款
阅读 3
收藏 0
老板如果偷逃个税,这个被查,会有什么样的结果
家权老师
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提问时间:07/05 11:09
#税务#
老板补税被罚款就行
阅读 5
收藏 0
老师,24年多计提了某员工费用,并全部做现金支付了。现24年个税申报已全部撤销。是小企业准则今年怎么做调整分录?汇算清缴表要改吗?
郭老师
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提问时间:07/05 11:08
#税务#
你好,你是计提了他的工资吗
阅读 234
收藏 1
个体户小便利店无开票无成本票怎么什么报税
文文老师
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提问时间:07/05 11:07
#税务#
税局核定是查账征收的 ?
阅读 17
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