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请问第三题计税基础等于账户余额-未来允许扣除金额为何不是140
明琪老师
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提问时间:08/18 22:55
#税务#
勤奋的小精灵,晚上好亲!
阅读 52
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转让非上市公司股权不征收增值税,请问这句话在应试指南的哪一页,我没找到,麻烦老师告知我一下。
乐伊老师
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提问时间:08/18 21:39
#税务#
同学你好,老师这边没有应试指南,平台未提供答疑老师这边发面的资源呢,感谢你的谅解。 政策依据:《营业税改征增值税试点实施办法》明确将金融商品转让纳入增值税征税范围,但仅限上市公司股票,非上市公司股权除外。
阅读 53
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境内企业向境外企业支付的检测费,付款时需要代扣代缴企业所得税和增值税
郭老师
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提问时间:08/18 20:48
#税务#
这个是在境内提供的服务的,需要增值税6%所得税10%,具体的可以问一下你当地税务局
阅读 24
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小规模开房屋租赁发票5个点,属不属于小规模季度30万免税内?
家权老师
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提问时间:08/18 17:24
#税务#
属于小规模季度30万免税内的
阅读 229
收藏 1
员工为了领取失业金不想交保险,正常给他申报个税吗
文文老师
|
提问时间:08/18 16:52
#税务#
是,不想交保险,正常给他申报个税
阅读 175
收藏 1
按照政策规定,小规模纳税人初次购置税控设备必须取得专用发票才能抵减增值税,为何下题(梦3️⃣72题)取得普通发票也可以抵扣。
朴老师
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提问时间:08/18 16:49
#税务#
小规模购置税控设备,专票 / 普票都可抵减。普票抵减:按 “价款 ÷(1 + 适用税率)× 适用税率” 算可抵免额(适用税率是销售方税率,本题 13% )。本题普票抵减额 = 1500÷(1 + 13%)×13%,并非仅专票能抵,是你对政策理解窄了
阅读 38
收藏 0
我公司2023年一台购买装载机取得13%专用发票,增值税已抵扣,现要顶账这台装载机,需要给对方开具税率是多少的发票?
文文老师
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提问时间:08/18 16:19
#税务#
你好,需要给对方开具税率是13%的发票
阅读 24
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老师,您好!请问高铁票的改签费可以抵扣吗?税率是9%?
文文老师
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提问时间:08/18 15:53
#税务#
高铁票的改签费可以抵扣,税率是9%
阅读 143
收藏 0
有个学员说很多个体户都不交税 不交税会有什么风险吗 老师专业些 严重些解答这个问题
文文老师
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提问时间:08/18 15:37
#税务#
会有补税,滞纳金,罚款
阅读 13
收藏 0
有个学员说很多个体户都不交税 不交税会有什么风险吗
刘艳红老师
|
提问时间:08/18 15:35
#税务#
会的,这个会有罚款的
阅读 13
收藏 0
货物运输的发票税目可以是经理代理服务*货物运输服务吗
文文老师
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提问时间:08/18 14:55
#税务#
不合适哦,应开运输服务*货物运输服务
阅读 113
收藏 0
老师,请问非营利组织收到社会捐赠怎么做分录?
郭老师
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提问时间:08/18 14:02
#税务#
借银行存款 贷捐赠收入
阅读 24
收藏 0
2022.9-10月年发生费用120万,此时项目已经产生收入,会计做账资本化,税务上按期间费用一次性税前扣除;2024年会计账务上转固了,税务上调整120万。这样操作有问题吗?是不是也可以在24年时,由于应该费用化,调整利润,税务上不做处理呢?
郭老师
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提问时间:08/18 10:54
#税务#
这个是买的固定资产的吗
阅读 326
收藏 0
公司很多年前买了一块土地花费480万,之前年度的所得税汇算清缴的时候《资产折旧与摊销》的表中没有在无形资产土地使用权中填写,24年汇算清缴的时候填写了,现在税务局打电话找,该怎么处理
宋生老师
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提问时间:08/18 10:08
#税务#
你好,你这个已经找你了,估计会让你改之前的了。
阅读 36
收藏 0
回转窑筒体税收分类编码?
家权老师
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提问时间:08/18 09:30
#税务#
那个按建筑服务开票 你们是修建和安装那个
阅读 108
收藏 0
按照税法规定,其他个人出租住房一次性收取租金,在对应租赁期内平均分摊,下面这一道题为啥没有分摊。梦三的43题。
郭老师
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提问时间:08/18 09:19
#税务#
增值税一次收取,一次缴纳,他不会分摊的,他只是分摊销售额不超过10万的一个月普通发票可以免增值税。在这里它又提示你不考虑增值税免税的情况,也就是不能分摊缴纳。增值税是一次交。
阅读 38
收藏 0
城市建设维护税的计税依据包括即征即退税款吗?
小林老师
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提问时间:08/18 00:25
#税务#
你好,是不包括即征即退的
阅读 428
收藏 2
但我出租给个人的房屋,租金不大,和a签订合同,但是是别人打过来的钱,到时候可以把租赁发票开给a吗?如果客观情况这样还需要做什么补充
冉老师
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提问时间:08/17 21:34
#税务#
你好,同学,可以的,开发票给收款方
阅读 173
收藏 1
这道题的答案显示是选ADE;但我不明白A为什么对了?第一年的流动资金投资额不应该是700-400为300万吗?
冉老师
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提问时间:08/17 19:05
#税务#
你好, 同学 这个题目有陷阱,问的是流动资金,就是700,
阅读 133
收藏 1
无法确定非正常损失的产成品耗用的购进货物及相关加工修理修配劳务、交通运输服务的 体情况,所以无法按照已抵扣的进项祝额作转出,对这种情况,按照比例计算转出法计算进项税额转出,为什么是60%比例?
小锁老师
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提问时间:08/17 17:29
#税务#
您好,请问一下前边题目是在哪里呢
阅读 265
收藏 1
什么样的情况,住房租赁一般纳税人采用简易计税征收率可减按1.5%
家权老师
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提问时间:08/17 16:58
#税务#
就是小规模租赁住房的时候
阅读 429
收藏 0
老师,您好!请问实收资本可以退还给股东吗?丨
刘艳红老师
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提问时间:08/17 16:25
#税务#
您好,不能,这个不能撤资的
阅读 161
收藏 1
某国有企业职工张某,于2024年1月因身体原因办理了提前退休手续(至法定退休年龄尚有24个月),取得单位按照统一标准支付的一次性补贴160000元。则张某 2024年1月应缴纳的个人所得税为()元。
家权老师
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提问时间:08/17 15:58
#税务#
财税【2018】164号规定,个人办理提前退休手续而取得的一次性补贴收入,应按照办理提前退休手续至法定离退休年龄之间实际年度数平均分摊,确定适用税率和速算扣除数,单独适用综合所得税率表,计算纳税。计算公式为: 应纳税额={〔(一次性补贴收入÷办理提前退休手续至法定退休年龄的实际年度数)-费用扣除标准〕×适用税率-速算扣除数}×办理提前退休手续至法定退休年龄的实际年度数 则张某 2024年1月应缴纳的个人所得税为()元 =(160000/2-60000)*3%*2=1200
阅读 58
收藏 0
第四问所得税费用 用简便算法就是不考虑暂时性差异的应纳税所得额×所得税税率 如何计算 答案是159.25
小林老师
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提问时间:08/17 13:43
#税务#
你好,计算递延所得税资产,再应交所得税+递延所得税负债-递延所得税资产
阅读 223
收藏 1
进口葡萄酒消费税计算,如题,计算过程里面为什么要加一个(1+千分之三 )
apple老师
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提问时间:08/17 10:53
#税务#
同学你好, 保险费无法确定时。税法规定 按照组价的千分之三来确定
阅读 429
收藏 0
给别人开发票收几个点合适
小林老师
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提问时间:08/16 23:54
#税务#
你好,这个是没有统一标准,
阅读 11
收藏 0
个体户电商,收入是否按平台实际收入申报
一夫老师
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提问时间:08/16 23:19
#税务#
按照平台收入计算
阅读 9
收藏 0
老师,去年来了个新公司,一直没业务,也没做纳税登记和税种核定,也没报过税,今年也没业务,纳税登记不做,会有罚款吗
小锁老师
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提问时间:08/16 22:20
#税务#
您好,这个的话,会有罚款的,这个
阅读 3
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劳务合同,就是打工,但是不全职,需要开发票吗
郭老师
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提问时间:08/16 22:15
#税务#
对的是的,需要开发票
阅读 1134
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老师代开非住宅房租发票增值税,专票税率9月是不是要变
刘艳红老师
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提问时间:08/16 21:08
#税务#
您好,你是指个人代开吗?
阅读 6
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