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如何巧妙应对税务稽查
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如何巧妙应对税务稽查

价      格: ¥ 300.0

课程形式: 录播课 课时数:5.6课时 所属类别: 税务稽查 学习期:90天

课程收益:税务稽查是企业必须面对的一项棘手事情,很多企业不清楚当前的税务稽查形势和稽查重点,更不清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么、怎么查,以上种种问题的出现会使企业面临极大的税务风险。本课程由500强财务总监亲自授课,结合自身经历,从税务稽查的原因入手,探析企业应对税务稽查的可行性措施,帮助企业最大限度的规避税收风险。本课程同时附赠金蝶财务软件、管家婆财务软件(软件均为正版破解版,仅供教学用途,严禁商业用途)供学员反复练习,快速提升实战能力。
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授课名师

孙立华

孙立华

20年财务从业经验,多年上市500强企业管理经验,历任集团总部财务总监等岗位,具备深厚的财务核算基础,对制定财务部门的组织架构、管理架构、考核制度(KPI)、工作流程及财务部门的相关制度等有独到见解。对进出口、金属事业、机电事业、贸易版等多版块财务处理有充分透彻的认识和实践。能够第一时间掌握会计、税务、稽查最前沿信息,专业知识扎实,擅于通过通俗易懂的方式,让您掌握知识,爱上专业,成为会计行业的领军人才。

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课程安排

录播课程表 视频开放时间说明
1、税务机关为什么查您单位(1) 报课后即可学习录播视频,学习期90天。
2、税务机关为什么查您单位(2)
3、税务机关需要查什么资料
4、税务机关需要查什么科目
5、税务稽查重点流水
6、税负率核算及合理性
7、什么是高危预警?高危预警怎么处理?
8、什么是核心征管系统?触发核心征管系统怎么办?
9、个人征信出现问题怎么办?
10、年终结账的工作与技巧
11、认识企业所得税汇算清缴1-1
12、认识企业所得税汇算清缴1-2
13、认识企业所得税汇算清缴2-1
14、认识企业所得税汇算清缴3-1
15、认识企业所得税汇算清缴3-2
16、认识企业所得税汇算清缴3-3
      赠送资料:1.电子版讲义;2.金蝶财务软件;3.管家婆财务软件;4.五大类财务报表体系大全;5.203个EXCEL快捷键。

教学大纲

第一部分:税务机关为什么查您单位?
 一、自己惹的
 二、这个没注意,还是自己惹的
 三、我经验不足
 四、我经验真的不足
 五、那谁谁他跑了
 六、你家近期中大奖了吗?
 七、咋,挣钱还想不交税?
 八、收这么多钱,存这么多货,你咋不卖呢?
 九、你的客户是神仙!
 十、真的?我发询证函了哈!
 十一、行业不配比
 十二、我知道你怎么干的
 十三、不好查,看咱们斗智斗勇
 十四、我都上门了,你还跑的了
 十五、公司与个人股东的拆借的借款
 十六、完全没有真实交易
 十七、私车公用/工资薪酬/无关支出
 十八、长期不进行结算/付款单位与购买方不一致
 十九、会计随意的写入福利费
 二十、你却单单用现金结算
 二十一、员工不纳税
第二部分:税务机关需要查什么资料?
 一、本年度的销售收入
 二、销项税额分月总计
 三、进项税额分月总计
 四、进项税额转出数的分月总计
 五、是否有留抵税额
 六、本年度应交增值税
 七、本年度已交增值税
 八、是否有欠交现象
 九、每个月的进项抵扣联、表
 十、每个月的发票使用明细表
 十一、每个月的应交增值税申报表
 十二、计算一下本年的税负率(本年应交增值税÷销售收入)
 十三、看一下去年全年的税负率
 十四、如果今年税负率低于去年的税务率,应该考虑一下原因,并准备一个书面的说明
第三部分:税务稽查重点科目
 一、是否有计税工资已提未发现象?
 二、临时工工资问题
 三、向非金融机构借款时的利息率是多少?
 四、供销人员实行费用包干
 五、企业提而未缴的工会费
 六、业务宣传问题
 七、劳保用品
 八、业务费开支是否超过标准?
 九、人均工资支出是否超过当地税务部门的统一标准?
 十、其他应付款和预提费用科目中是否有多计成本费用的现象。
第四部分:税务稽查重点流水
 一、收入方面
 二、成本方面
 三、费用方面
 四、缴税方面
第五部分:税负率核算及合理性
 一、税负
 二、税负率
 三、税负率包含税金及附加吗?
 四、你说我说“税负率”
第六部分:什么是高危预警?高危预警怎么处理?
 一、什么是高危预警?
 二、高危预警怎么处理?
第七部分:什么是核心征管系统?触发核心征管系统怎么办?
 一、凭证问题
 二、往来问题
 三、不合规问题
第八部分:珍惜会计人员的个人征信,如果在税务的个人征信出现问题怎么办?
一、单位列入“非正常户”怎么罚?
二、财务人员怎么罚?
三、实名办税
四、个人征信报告信息
五、黑名单
第九部分:财务人员必会的年终结账工作技巧
 一、货币资金的盘点及处理
  1、现金的盘点
  2、银行存款的盘点
 二、年末往来款项重点差异及处理
   年未常见往来账款产生差异的原因?
  1、应收账款
  2、预付账款
  3、应付账款
第十部分:财务人员必知的汇算清缴要点提醒
 一、认识企业所得税汇算清缴
  1、什么是企业所得税
  2、企业所得税的申报时间
  3、怎样区分查账征收与核定征收
  4、企业所得税的税率及征收范围
  5、各种征收方式的举例计算讲解
 二、应纳税所得额的确认与计算
  1、企业所得税税额的计算
  2、利润表在企业所得税汇算清缴中的重要性
  3、企业所得税收入的核算
 三、年度所得税汇缴申报要点
  1、初识纳税申报表主表
  2、视同销售收入的纳税申报
  3、销售折扣的填报
  4、职工薪酬的纳税申报
  5、广告费与业务宣传费的扣除申报

加赠:金蝶财务软件的安装和使用
一、账套的建立与启用
 1、建立新账套
 2、确定记账本位币
 3、确定科目代码级数及长度
 4、设定账套期间
 5、启用账套
二、凭证
 1、凭证录入
 2、凭证审核
 3、凭证过账
 4、凭证查询
 5.凭证打印
三、账
 1、总账
 2、明细账
 3、多栏账
 4、数量金额明细账
四、表
 1、凭证汇总表
 2、科目余额表
 3、试算平衡表
五、月末结账与财务报表
 1、结转损益
 2、资产负债表
 3、利润表
 4、现金流量表

学员评价

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